Obsah:
- Otevření účtu o odchodu do důchodu v podřízených fondech
- Otevření účtu o převodě na smrt
- Otevření plánu úspor 529
Vlastnictví účtu podílového fondu může příjemcům umožnit, v závislosti na tom, jak je účet zaregistrován. Například, podíly jsou často nabízeny penzijními programy, jako je 401 (k) nebo individuální důchodový účet (IRA). Můžete také vlastnit účet fondu s převodem na smrt (TOD), který umožňuje příjemcům. Vysokoškolské spořitelní účty nebo 529 plánů spoření mají také příjemce.
Otevření účtu o odchodu do důchodu v podřízených fondech
V okamžiku otevření účtu pro odchod do důchodu, například při zapsání do plánu 401 (k) zaměstnavatele, je vyplněn formulář žádosti. Kromě vyplnění jména, adresy a čísla sociálního zabezpečení je v aplikaci uvedena volná plocha, která pojmenovává primární a sekundární příjemce. Toto je důležité rozhodnutí, protože v případě úmrtí majitele dědí příjemce příjem z tohoto účtu.
Otevření účtu o převodě na smrt
Účet podílových fondů lze také otevřít jako individuálně vlastní účet a majitel může jmenovat jednoho nebo více příjemců pomocí registrace TOD. Majitel udržuje kontrolu nad účtem během jeho životnosti. Tito jmenovaní příjemci zdědí účet po smrti majitele. Přenos aktiv z tohoto typu účtu TOD zabraňuje probate.
Otevření plánu úspor 529
Plány úspor koleje 529 jsou vlastněny držitelem účtu, který si zvolí příjemce. Plán 529 je daňově zvýhodněná metoda šetření na vysokou školu, pokud se výtěžky účtu používají pro kvalifikované výdaje na vzdělávání. Majitel ovládá účet a může investovat do podílových fondů.
Může příjemce příjemce jména IRA být nástupnickým příjemcem?
, Zda příjemce individuálního důchodu (IRA) může jmenovat nástupnický příjemce (příjemce druhé generace), je určen podle ustanovení plánu IRA. V uplynulých letech většina IRA plánovala dokumenty, které neumožnily tuto variantu změnit, aby příjemci umožnili určení řady příjemců.
Jestliže důvěra je pojmenována jako příjemce IRA, může správce této důvěry být příjemcem, aniž by vlastník IRA podepsal formulář Změna příjemce?
Zatímco majitel IRA je naživu, pouze majitel IRA může změnit určeného příjemce IRA. Výjimky se mohou uplatnit, pokud existuje advokát, ve kterém plná moc zahrnuje ustanovení, která tento zástupce jmenují a jedná na účet vlastníka IRA.
Může příjemce IRA převést IRA na jiný účet a určit dalšího příjemce?
Záleží na poskytnutí dokumentu plánu IRA. Některé (i když jen velmi málo) neumožňují jmenování nástupnických příjemců. Dobrou zprávou je, že většina z nich. Pokud příjemce určí nástupnickou osobu (příjemce druhé generace), nástupnický příjemce musí pokračovat v rozdělování na základě očekávané délky života příjemce první generace.