Pokud váš zaměstnavatel nabízí plán 401 (k), má určité povinnosti vůči vám jako účastník plánu. Pokud poruší tyto povinnosti, které jsou stanoveny ve federálním zákonu o zabezpečení důchodového zabezpečení zaměstnanců z roku 1974 (ERISA), můžete podat žalobu proti vašemu zaměstnavateli, abyste získali veškeré ztráty, které jste utrpěli.

Kvůli nákladným soudním žalobám vedeným zaměstnanci nad jejich plány někteří zaměstnavatelé provedli změny svých 401 (k) plánů ke snížení rizika budoucích soudních sporů, píše Gretchen Morgenson v nedávném článku New York Times. Zde je pohled na změny, které někteří zaměstnavatelé vytvářejí, a jak tyto změny mohou ovlivnit vaše práva jako účastník plánu 401 (k), pokud je váš zaměstnavatel činí.

Změna zaměstnavatelů 401 (k) plány k ochraně sebe

Někteří zaměstnavatelé provedli změny, které mají vliv na práva zaměstnanců, aby vedli soudní žalobu nad 401 k) nedostatečné investiční možnosti. Tyto změny zahrnují omezení počtu zaměstnanců, kteří mají podat žalobu, vyžadující, aby žadatelé podali žalobu u federálního soudu poblíž ústředí společnosti, a to i v případě, že je pro zaměstnance nepohodlný, a požaduje, aby žadatelé zaplatili právní náklady zaměstnavatele za případ, ztrácí žalobu.

Tyto změny nemusí nutně znamenat, že zaměstnavatelé pravděpodobně vyhrají u soudu, ale zaměstnanci mohou mít menší pravděpodobnost, že podají žalobu, pokud nebudou problém objevovat v povolené lhůtě, pokud soud, který musí použít, je příliš daleko nebo jestliže hrozí, že bude muset zaplatit právní odměnu zaměstnavatele. A pokud jsou zaměstnanci méně pravděpodobné, že budou žalovat, mohou být zaměstnavatelé v pokušení rozhodovat o plánech, která nejsou v nejlepším zájmu zaměstnanců, ačkoli by tím ERISA porušila.

Zpráva z března 2015 od velké globální advokátní kanceláře Proskauer Rose klientům a přátelům firmy informuje zaměstnavatele o tom, jak mohou omezit svou odpovědnost při navrhování penzijních plánů řízených ERISA. Ve sdělení se uvádí, že smluvní zákon o promlčecích lhůtách a ustanoveních o místě konání mohou snížit riziko, že bude žalován nebo že bude v soudním řízení nalezen odpovědný.

Smluvní promlčecí lhůty mohou být zkráceny, než jsou státní omezení, pokud stále poskytují účastníkům plánu přiměřené okno k podání žaloby. Nedávné případy zjistily, že dva roky od data odmítnutí odmítnutí jsou přiměřené ve státě s 10letým omezením, pokud je žalobce informován o promlčecí lhůtě. V jiném případě však soud shledal 100 dní za nepřiměřené. V ještě dalším soudním řízení federální soudci schválili ustanovení plánu, i když ministerstvo práce se pokusilo tvrdit, že ustanovení je neslučitelné s ERISA.

Tato poznámka klientům doporučuje, aby soudy dodržovaly ustanovení plánu, "které jsou v rozporu se zákonnými nebo judikaturou procesními pravidly", mohou správci plánu chtít změnit své plány, aby omezili riziko soudních sporů.

Odpovědnost zaměstnavatele vůči účastníkům plánů 401 (k)

"Sponzoři plánují fiduciáře plánů, které si nastavili pro své zaměstnance. Mnoho zaměstnavatelů nerozumí závažnosti této odpovědnosti, "říká Stephen Rischall, poradce v oblasti plánování penzijního připojištění a spoluzakladatel 1080 Financial Group, fiduciární registrovaný investiční poradce se sídlem v Sherman Oaks, Kalifornie." Jako fiduciář jsou právně povinni sledujte nejlepší zájmy svých účastníků plánu tím, že sledují plán, posuzují přiměřenost poplatků a výkonnost benchmarkingu. "

Zaměstnavatelé musí pečlivě dodržovat pravidla popsaná v ERISA, když se rozhodnou nabídnout svým zaměstnancům plán 401 (k). I kdyby najmout někoho jiného, ​​jako poskytovatele finančních služeb třetích stran, spravovat plán a vybrat investice, které budou zaměstnancům k dispozici, nemohou převést veškerou odpovědnost na tuto firmu. (Viz Je Váš správce 401 (k) příslušný?)

"Mysli na leteckou společnost. Musí dělat víc, než prodávat cestující lístek, "říká Wayne Bland, důchodce konzultant s Metro důchodového plánu poradců, nezávislá investiční firma v Charlotte, N. C., který poskytuje objektivní finanční poradenství plánovat sponzory ohledně návrhu důchodového plánu a provádění. Stejně jako letecká společnost odpovídá za pronájem kvalifikované posádky, výběr bezpečného letadla a zajištění běžné údržby, musí zaměstnavatel zajistit, aby byl plán 401 (k) řádně udržován. To znamená vidět, že náklady a výkonnost plánu jsou podobné svým plánům a zároveň komunikovat s účastníky včas. "Zaměstnavatelé, kteří na tom nezahrnují, se legálně vystavují," říká Bland.

Proč zaměstnanci podstupují své zaměstnavatele nad odchodem do důchodu

Pokud zaměstnavatel poruší svou svěřeneckou povinnost, říká Rischall, že každý přítomný nebo minulý účastník plánu může podat stížnost a potenciálně žalovat. Důvody, proč se uvažuje o podání žaloby nebo alespoň o podání stížnosti u vašeho oddělení lidských zdrojů nebo regulátora průmyslu, zahrnují tyto tři:

• Příspěvky nejsou včas uloženy nebo chybí.
• Nabídky investic se zdají být omezující, nebo jste omezeni pouze na jednu fond fondu.
• Nejsou vám poskytnuty jasné informace o tom, kolik zaplatíte v poplatcích.

Většina soudních sporů účastníků penzijního plánu proti sponzorům sponzorů zaměstnavatele a ostatním fiduciářům jsou třídní akce, v nichž účastníci tvrdí, že plán přeplatku poskytovatelům služeb - obvykle držitelům záznamů a / nebo poskytovatelům investic, říká John C. Hughes, advokát v advokátní kanceláři ERISA Law, advokátní kancelář v Boise, Idaho, věnovaný ERISA a dalším otázkám zaměstnaneckých výhod pro zaměstnavatele, svěřence a poradce v oblasti požitků v celostátním měřítku.Účastníci mohou navíc tvrdit, že pro plán byly vybrány nevhodné investice.

Obvykle nestojí za to, že by jednotlivci museli žalovat, protože ztráty, které by se měly zotavit, jsou nepatrné, říká Hughes. Žaloby v rámci tříd zpravidla uvádějí, že plán zaplatil vyšší investiční náklady, než by měl mít - například 1% z částky investované za rok namísto 0,75% - a / nebo že fond vybraný pro tento plán nemá výnosy jako jako srovnatelný fond, který by měl být místo toho vybrán. Zatímco společnosti mohou v důsledku těchto soudních sporů vyplatit milionům zaměstnancům, může každý účastník skončit jen s několika set dolarů, vysvětluje.

Je však možné, že by jednotlivec mohl iniciovat žalobu, pokud by investice skutečně šla na jih, což se často děje, když se jedná o akciové společnosti, říká Hughes. Například v březnu 2016 získali zaměstnanci společnosti Fifth Third Bancorp, společnosti z finančních služeb v Cincinnati, ve státě Ohio, 6 milionů dolarů za řešení třídního žaloby, které tvrdily, že penzijní plán společnosti ztratil desítky milionů dolarů investováním do společnosti vlastní akcie. (Pro související čtení viz Vlastníci firem: Vyhněte se důchodovým plánům Enron-eqsue a Největší podvodní podvody všech věků .)

musí poskytnout svým zaměstnancům určité dokumenty související s plánem 401 (k), včetně souhrnného popisu plánu (SPD), který jim vypráví o vlastnostech plánu (například kdo se může účastnit, jak dlouho trvá na to, nárok na dávky) a popisuje práva a povinnosti účastníků. Zaměstnavatelé musí také poskytnout souhrn hmotné změny do 210 dnů po skončení plánovaného roku, ve kterém zaměstnavatel provede změny plánu, které mají vliv na JPD. Účastníci mají také nárok na individuální výkazy o příjmech, které je informují o zůstatcích na účtu a získaných výhodách.

Zatímco mnoho účastníků tyto dokumenty nečíst, je to dobrý nápad. Pokud váš plánovač sponzor neposkytl, požádat je písemně. Pokud sponzor vašeho plánu ignoruje vaši žádost, poskytuje ERISA možnost obnovit 110 dolarů za den, pokud selhání nebo odmítnutí přetrvává, říká Hughes.

Útvary pracovních předpisů podrobně uvádějí požadavek, aby plány měly nárok a odvolací řízení, a pokud plán nedodržuje nebo neplní své postupy, mohou účastníci informovat ministerstvo práce a / nebo se obrátit na soud - což je situace, bude pravděpodobně upřednostňovat účastníka, pokud zaměstnavatel nedodrží své vlastní postupy.

Bottom Line

Je důležité si uvědomit vaše práva jako účastníka plánu 401 (k) a vědět, zda váš zaměstnavatel v rámci společnosti ERISA dodržuje své povinnosti. Vaše finanční zabezpečení při odchodu do důchodu může záviset na tom.

Pokud se domníváte, že platíte nadměrné poplatky, nemáte přístup k odpovídajícím investicím nebo máte nějaký jiný problém s vaším 401 (k), máte právo hovořit se svým oddělením lidských zdrojů, podat stížnost na oddělení práce a / nebo kontaktujte advokáta.(Pro další čtení viz

Výukový program <401 (k) a kvalifikované plány .