V době, kdy dosáhnete věku odchodu do důchodu, můžete mít několik účtů na odchod do důchodu, včetně tradičního IRA, Roth IRA, převrácení IRA a / nebo plánu 401 (k). Pokud jste byli obezřetně uloženi, můžete vlastnit majetek na jiných účetních dokladech pro zprostředkování. Při odchodu do důchodu musíte zvážit, které z nich chcete nejprve využít.

Rozhodnutí, kterým se odstupuje, může být nejasné a účet, z něhož vybíráte peníze, může mít vliv na to, jak dlouho trvají vaše důchody. Váš věk odchodu do důchodu také ovlivňuje, které účty si vyberou. Konečně, pokud jste získali víc, než potřebujete pro svůj vlastní odchod do důchodu, určitá aktiva mohou být předána vašim dědicům.

Začněme tím, že zkoumáme právní předpisy o odchodu do důchodu. ( Správa výdajů na odchod do důchodu )

Požadované minimální rozložení

Ve věku 70. 5 musíte od většiny důchodových účtů převzít požadovanou minimální distribuci (RMD). Podle IRS:

"Pravidla RMD se vztahují na všechny penzijní plány sponzorované zaměstnavatelem, včetně plánů rozdělení zisku, plánů 401 (k), plánů 403 (b) a plánů 457 (b). Pravidla RMD se rovněž vztahují na tradiční IRA a plány založené na IRA, jako jsou SEP, SARSEP a SIMPLE IRA.

Pravidla RMD platí také pro účty Roth 401 (k). Nicméně, pravidla RMD vylučují Roth IRA, zatímco majitel je naživu. "

Pokud odstupujete do důchodu ve věku 70 let, budete muset nejprve stáhnout z těchto účtů podléhajících RMD. Ale co kdybyste odešel do důchodu? Podíváme se na další pokyny, které je třeba vzít v úvahu při určování plánu odchodu do důchodu. (Pro více informací viz: Nejlepší způsoby, jak vyhnout se daňovým hitem RMD na IRA )

Pokyny ke zrušení účtu

Jak platí pro většinu investičních rozhodnutí, neexistuje žádná správná odpověď. Přesto, pokud jde o výběry z penzijního účtu, existují pokyny, které usnadní rozhodnutí o stažení.

Pokud čerpáte prostředky na odchod do důchodu před dosažením věku 70 let. 5, kdy dojde k zavedení platebních jednotek, zvážit možnost získat peníze ze zdanitelných účtů. To dává IRA více času, aby se zbavilo jakéhokoli daňového zatížení. Obecně platí, že pokud je to možné, zpoplatnění daní je nejvhodnější.

Navíc prodej akcií s kapitálovým ziskem ze zdanitelného účtu způsobuje daň z kapitálových výnosů, která je zpravidla zdaněna nižšími sazbami, než je obvyklá daň z příjmu. Naopak, stahování stejného oceněného akcií z vaší tradiční IRA může mít za následek vyšší daňový poplatek, protože všechny výběry z IRA budou zdaněny jako běžný příjem.

Jakmile dosáhnete věku 70 let, zvažte pravidla RMD. Nejdříve se stáhněte z účtů, které podléhají stažení z trhu. To znamená, že vyděláte z těchto účtů: 403 b) plány, 457 (b) plány, tradiční IRA a plány založené na IRA, jako jsou SEP, SARSEP a SIMPLE IRAs.

Nejprve vyčistit peněžní prostředky a umožnit, aby akcie a dluhopisy pokračovaly v růstu a splynutí.

Po splnění požadavků RMD můžete zvážit výběr ze zdanitelného majetku. Ale než začnete prodávat a stahovat všechny své vysoce ceněné akcie a fondy, zvažte jejich záchranu pro vaše dědice, kteří budou mít vyšší podíl, pokud zdědí majetek ze zdanitelného účtu nebo Roth IRA. (Další informace naleznete v části Jak pracují daně za důchodové účty v zahraničí )

Poslední účty, které chcete odvést do důchodu, jsou Roth IRAs. Vy jste již zaplatili daň z příspěvků Roth IRA, takže všechny výběry z tohoto účtu jsou osvobozeny od daně. Tím, že ponecháte příspěvky Roth IRA nedotčené, mohou tyto fondy růst a sloučit bez daňových dopadů a mohou být také předány vašim dědicům.

Kromě zvážení typů účtů, ze kterých se stáhnete, přemýšlejte o typech aktiv, které prodáte. Obecně platí, že vzhledem k tomu, že akcie a v menší míře jsou dluhopisové trhy volatilní, nechcete být nuceni prodávat během down-období. Je tedy rozumné ponechat pět nebo více let v hotovosti. Tímto způsobem nebudete nuceni uvědomit si ztrátu z výběru, který by jinak mohl na účtu zůstat ještě několik let.

Bottom Line

Plánování odchodu do důchodu může být matoucí. Při určování účtů, které chcete nejprve využít pro vaše starší životní prostředky, můžete se obrátit na finančního poradce. Informace o právních pokynech získáte od vyškoleného odborníka, který vám pomůže zjednodušit tato náročná rozhodnutí. (Další informace naleznete v části Vytvoření portfolia důchodu pro jiný svět .