Hlavní rozdíl mezi tradiční a Roth IRA je způsob, jakým jsou příspěvky odečteny na daňové úlevy. Zatímco příspěvky tradičním IRA jsou buď odečitatelné nebo neodpočitatelné, příspěvky Roth IRA jsou vždy neodpočitatelné. Výsledkem je, že Roth IRA nabízejí daňově chráněný růst, zatímco tradiční IRA nad růstem odloženým zdaněním.
Navíc tradiční a Roth IRA mají různé věkové hranice. Pokud byste chtěli přispět k vaší IRA tak dlouho, jak budete chtít, Roth IRAs by byla nejlepší volbou, protože neexistuje žádná věková hranice. Nemůžete přispívat na tradiční IRA po roce a během roku, kdy dosáhnete věku 70 let. 5.
Dalším rozdílem mezi tradičními a Rothovými IRA jsou omezení výnosů. Zatímco tradiční IRA nemá žádné příjmové kapitálové limity, Roth IRA má pro roky 2007 a 2008 následující:
| Situace | 2007 | 2008 |
| Jednotlivci, kteří jsou ženatí a podávají společné daňové přiznání | 000 | 169 000 dolarů |
| Jednotlivci, kteří jsou ženatí, podají samostatné daňové přiznání a žijí s jejich manželem kdykoli během roku | 10 000 000 | 10 000 000 |
| jediný, vedoucí domácnosti nebo oženil podání odděleně a nežije s jejich manželem v žádném okamžiku během roku | 114 000 dolarů | 116 000 dolarů |
Další informace naleznete v části Roth nebo tradiční IRA … Která je lepší volba?
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Kontakt Denise)
IRA versus 401 (k) s: Rozdíly mezi Roth a Tradiční
Pro každý typ účtu, ať už IRA nebo 401 (k), musíte také rozhodnout, zda potřebujete Roth nebo tradiční verzi. Váš daňový status a další otázky určují, které z nich jsou otevřené.
Může být zjednodušený zaměstnanecký důchod (SEP) IRA převeden na Roth IRA stejným způsobem jako tradiční IRA?
Ano. SEP IRA lze převést na Roth IRA. Jak možná víte, SEP IRA je jen tradiční IRA, která přijímá příspěvky zaměstnavatele SEP. Jakmile jsou příspěvky SEP na účet, okamžitě převezmou totožnost pravidelných tradičních aktiv IRA a podléhají stejnému souboru pravidel. Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Kontakt Denise)
Převedl jsem tradiční IRA na Rotha. Převod byl akciový kapitál s nákladovou základnou ve výši 19 000 USD v tradiční IRA. Den konverzace činil 34 000 dolarů. Která částka by měla pro zprostředkovatele 1099-R používat?
Aktiva v IRA nezahrnují daňový náklad.