Šetřiči penzijního připojištění mají dnes spoustu možností výběru, pokud jde o otevření penzijního spořitelního účtu nebo účast na plánu sponzorovaného společností. Může však být obtížné zjistit, který typ plánu je pro vás vhodný, zejména pokud máte přístup k penzijnímu plánu sponzorovanému zaměstnavatelem.

Toto rozdělení hlavních typů penzijních plánů a účtů vám může pomoci zjistit cestu, kterou byste měli podniknout na cestě k bezpečnému odchodu do důchodu. Použijte jej ke kontrole, zda máte správný mix IRA a 401 (k) s vaším portfoliem vpřed. Rozhodněte, zda se jedná o rok, kdy byste měli přemýšlet o otevření jiného typu účtu.

Pro každý typ účtu, ať už IRA nebo 401 (k), musíte se také rozhodnout, zda potřebujete Roth nebo běžnou verzi. Váš daňový status a další otázky určují, které z nich jsou otevřené. Také si musíte přemýšlet o tom, zda nyní chcete snížit daňový odpočet (tradiční účet, který byl otevřen s výdělečným výsledkem před zdaněním) nebo zda budete mít možnost odvézt své peníze bez daně při odchodu do důchodu (účet Roth otevřený po zdanění příjem).

Tradiční vs. Roth IRAs: Co je pro vás nejlepší?

Existují dva typy individuálních důchodových účtů (IRA), tradiční a Roth. V roce 2016 je celková částka, kterou můžete přispět na IRA (Roth a / nebo tradiční), $ 5, 500 plus další $ 1, 000, pokud jste 50 nebo více let.

Tradiční IRA vám umožňují každoročně provádět daňově odpočitatelné příspěvky, které se pak zvyšují do odchodu do důchodu. Všechny příjmy, které od nich odčerpáte, jsou poté zdaněny jako běžný příjem. Existuje časový harmonogram příjmů pro tento odpočet, pokud se účastníte penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem a váš příjem je nad určitou úrovní; Váš status podání je také rozhodujícím faktorem. (Přečtěte si podrobnosti zde.) Toto omezení se však vztahuje pouze na tradiční IRA.

S Roth IRA děláte nevyčíslitelné příspěvky a pak vyvezmete bezúplatné rozvody při odchodu do důchodu. Roth IRA nemají limit hranice příjmu, protože jejich příspěvky jsou nedotknutelné. Existuje však plán rozvoje příjmů, který brání tomu, aby daňoví poplatníci s vysokými příjmy investovali přímo do nich. (Zkontrolujte zde konkrétní údaje.) Naštěstí lidé s příjmy nad harmonogramem postupného vyloučení mohou přispět k tradičnímu IRA a poté tuto částku převést na Roth IRA, protože na konverze se nepoužije žádný limit příjmu (viz diskuse na zadní straně konverze níže).

Když provádíte kontrolu finančního plánování, je třeba vybrat, zda potřebujete daňový odpočet, který získáte při tradičních příspěvcích IRA, nebo chcete získat bezúplatnou distribuci při odchodu do důchodu, které poskytuje společnost Roth IRA.Možná budete chtít mluvit s daňovým poradcem, abyste zjistili, která volba je nejlepší pro vaši současnou situaci. Pokud jste například ve vašich špičkových letech, může být pro vás lepší, abyste nyní přispívali k tradičnímu IRA. Vždy můžete převést na Roth IRA při odchodu do důchodu, pokud máte pravděpodobně nižší daňové pásmo. Dalším faktorem je skutečnost, že tradiční IRA splňují povinnost, aby po dosažení věku 70 ½ (viz níže) počítali s požadovaným minimálním rozdělením; Roth IRA ne.

Je-li váš příjem příliš vysoký, abyste přímo přispěli k Roth IRA, máte další možnost financovat svůj účet: zpětnou konverzi. To lze provést v jakémkoli roce, kdy váš příjem je příliš vysoký, aby bylo možné přímo přispět. Pokud jste přispěli na Roth IRA za posledních několik let a získali jste zvýšenou částku v práci, která by znemožnila další přímé příspěvky, můžete pokračovat v financování svého Rothu pomocí této strategie. Chcete-li zjistit, zda je váš příjem příliš vysoký, pomůže vám tato kalkulačka IRA.

Dva typy plánů 401 (k)

Je-li to váš zaměstnavatel nabízí, plán 401 (k) je dalším vynikajícím způsobem, jak ušetřit na odchod do důchodu. Limity příspěvků jsou mnohem vyšší než u IRA; v roce 2016 můžete přispět méně než 100% vašich příjmů nebo 18 000 dolarů do plánu 401 (k), a lidé ve věku 50 a více mohou přispívat až na 24 000 000 dolarů.

Tradiční i Roth 401 ( k) jsou k dispozici s daňovým režimem podobným tradičním a Rothovým IRA. (Příspěvky na tradiční 401 (k) jsou v dolarů před zdaněním, ty, které byly vyrobeny na Roth 401 (k), jsou v dolarů po zdanění). Neexistují však žádné příjmové limity pro účastníky plánu. Můžete maximálně přispět k těmto plánům bez ohledu na to, kolik toho uděláte. Pokud tedy váš příjem je příliš vysoký na to, abyste vytvořili přímé příspěvky Roth IRA a váš zaměstnavatel nabízí ve svém plánu 401 (k) možnost Roth, můžete jednoduše přispět k tomu. (Další informace viz 401 (k) Plány: Roth nebo Pravidelné?)

Další výhoda 401 (k): Váš zaměstnavatel může provést odpovídající příspěvky, které můžete obdržet, pokud splníte požadavky nároku. (Ty obvykle vyžadují, abyste pracoval pro zaměstnavatele po dobu několika let, než si s sebou vezmete všechny odpovídající příspěvky, když odjedete.) I když máte IRA, je logické přispět k 401 (k) získat úplný zápas zaměstnavatele. Stačí si uvědomit, že odpovídající příspěvky jsou obvykle tradiční příspěvky, i když se účastníte plánu Roth. To znamená, že při rozdělování se část z každého účtu bude počítat jako zdanitelný příjem podle výše odpovídajících příspěvků v plánu.

Pokud je počet investičních možností ve vašem 401 (k) omezen, možná budete chtít diskutovat o diverzifikaci portfolia důchodců u svého finančního poradce. Například IRA nabízejí širší škálu možností.

Při pohledu dopředu: Vzhledem k RMDs

Tradiční IRA - a tradiční i Roth 401 (k) s - vyžadují od majitelů účtů, aby začali počítat minimální rozdělení (RMDs) 1. dubna roku po roce, otočte 70 ½.RMD z tradičních IRA a 401 (k) s jsou zdaněny jako pravidelný příjem; RMD z Roth 401 (k) není zdaněn.

Pokud nechcete tyto distribuce provádět, zvažte konverzi těchto účtů na Roth IRA, která nemá RMD (a umožňuje, aby vaše peníze rostly po zbytek vašeho života). Mějte však na paměti, že pravděpodobně budete platit daň z celého konverzního zůstatku v roce, ve kterém jste provedli. Možná byste bylo rozumné převést své ostatní zůstatky na penzijní plán do Roth IRA během dvou- nebo tříletého období, abyste nemuseli vstoupit do vyššího daňového pásma. Opět je pravděpodobně dobrý nápad konzultovat s touto problematikou daňového nebo finanční poradce, abyste mohli objasnit daňový zásah a maximalizovat daňové úspory.

Spodní linie

Správný typ penzijního plánu nebo účtu pro vás bude záviset na několika faktorech, včetně vašeho současného a předpokládaného budoucího příjmového a daňového pásma, cílů a cílů vašeho důchodu a časového horizontu. Každoroční vyčkávání času pro sledování vašich účtů a jejich výkon vám umožní změnu kurzu v případě potřeby a udržení důchodových úspor na správné cestě.

Další informace o plánech odchodu do důchodu a účtech naleznete na internetových stránkách IRS a stažení publikací 590 a 575.

Také by vás mohlo zajímat Roth 401k vs. Roth IRA: Je lepší? a Tradiční a Roth IRAs: Co je lepší pro daně?