Pokud zaplatíte správcovi investic ke správě svého portfolia, pak můžete odečíst poplatky, které platíte za tuto službu, jelikož jsou považovány za odpočitatelné náklady ze strany Internal Revenue Service (IRS) pokud jsou splněny určité podmínky. Pochopení pravidel, kterými se řídí toto snížení, je klíčem k maximalizaci daňových úspor a k vyčerpání těch nejrůznějších daňových odpočtů, které daňoví poplatníci tak často nedokáží odpisovat. Zde je to, co musíte udělat, abyste si uvědomili, co vám váš poradce naúčtuje.

Různé výdaje

První podmínkou, kterou musí daňoví poplatníci, kteří odečtou investiční výdaje, musí splnit, je, že musí být schopni uvádět na vědomí své odpočty. To znamená, že některé jmenované výdaje, které jsou uvedeny v seznamu A formuláře 1040, mohou být odečteny, pokud přesahují standardní odpočet, který je přidělen každému filtrovači podle jeho stavu přihlašování. Daňoví poplatníci, kteří nejsou schopni uvést odpočitatelné položky, nemohou zcela sami odečíst investiční náklady. Ti, kteří mohou, musí splňovat druhou podmínku. Existuje určitá kategorie podrobných odpočtů známých jako různé odpočty, které pokrývají řadu právních a finančních poplatků týkajících se investic, které vytvářejí zdanitelný příjem. Mezi tyto srážky patří: (Více informací naleznete v: Přehled položek odměn .)

• Odměny za profesionální správu pro účty podléhající zdanitelným investicím (poplatky za robo-poradce jsou za to započteny).

• Právní a účetní poplatky spojené s řízením investic do zdanitelných účtů nebo vybírání investic do nemovitostí.

• Poplatky za vedení úschovny, která obsahuje cenné papíry nebo jiné dokumenty týkající se investic nebo správy investic.

• Pronájem kanceláří nebo úhrada za administrativní pomoc, pokud je jedna z těchto věcí potřebná k řízení investičního portfolia daňového poplatníka.

• Jakýkoli druh investičního výdaje, který vznikl z přechodné účetní jednotky nebo investice do soukromého umístění. Patří sem omezené a obecné partnerství, korporace v podkapitole S, soukromé vzájemné nebo zajišťovací fondy nebo pečlivě držené akcie. Jakékoli náklady, které procházejí těmito vozidly, musí být jasně označeny tak, aby byly odděleny od příjmů, které vytvářejí. Pouze výdaje, které jsou odvozeny ze zdanitelných investic, lze odečíst.

• Správní poplatky, které jsou účtovány zdanitelnými akciemi na nákup nebo reinvesticí, které nejsou přidány k základům.

• Náhradní poplatky, které vzniknou v případě ztráty, odcizení nebo zničení cenných papírů. Náklady na pojištění odškodnění se také počítají, je-li to nutné pro výměnu.

• Náklady a poplatky hrazené za investiční výzkum, bulletiny, informační bulletiny, on-line předplatné, periodika a na míru přizpůsobené rady, pokud to bude rozumné.

• Komise zaplatila správci za řízení odvolatelného živého dluhu. Zaplacený poplatek se může týkat pouze daného kalendářního roku.

Pokud byla některá z výše uvedených poplatků zaplacena z investice, která přinesla jak zdanitelné, tak i nezdanitelné výnosy, může být odečtena pouze část týkající se zdanitelného příjmu. Například dluhopisový podílový fond, který zahrnuje obecní nabídky ve svém portfoliu, nebude zcela odpočitatelný; podíl poplatků za komunální dluhopisy je neúplný. Navíc všechny poplatky a výdaje, které jsou uvedeny na seznamu A, musí spadat do mezí toho, co IRS považuje za "přiměřené a nezbytné." Nebudete schopni utéct s odepsáním investičního poplatku ve výši 10 000 USD za řízení ( 10 nejvíce přehlížených daňových odvodů .) Poplatky za penzijní připojištění

Mnohé tradiční penzijní plány a správci účtu účtují určitý roční poplatek za údržbu Pokud je poplatek zaplacen za peníze v rámci účtu nebo plánu, nelze jej odečíst, avšak většina správců a mnoho plánů, které tento poplatek účtují, umožní svým zákazníkům zaplatit tento poplatek z kapsy, pokud se tak rozhodnou. jsou placeny tímto způsobem, mohou být také zahrnuty jako různé investiční poplatky na rozpisu A. Poplatky, které jsou zaplaceny uvnitř Roth IRA a kvalifikované plány mohou být také odečteny, aniž by musely být vypláceny z kapsy. (Více viz:

Úvod do Roth IRAs . Business- Související investice

Existuje i další způsob, jak si můžete odečíst investiční poplatky, aniž byste museli uvádět své odpočty. Pokud vlastníte podnik, který má na svém jmění investice, pak všechny poplatky spojené s investováním, které se týkají správy těchto podílů, lze odečíst jako náklad na podnikání buď v rozvrhu C nebo jiném vhodném formuláři, v závislosti na druhu podnikatelského subjektu, který se používá. (Viz další:

Kdo je povinen vyplnit formulář C IRS? ) Ostatní Různé výdaje

Všechny způsobilé investiční výdaje se pak shromáždí se všemi ostatními typy různých výdajů před výpočtem dedukce. Některé z těchto dalších výdajů zahrnují nezaměstnané výdaje na zaměstnance, včetně výdajů na vozidla a domácí kancelář, neoprávněné výdaje na vzdělávání, které přesahují to, co lze považovat za odpočítávání nadprůměrné, poplatky za přípravu daně z příjmu a ztráty z koníčků, které se nepovažují za podniky. Po shromáždění všech těchto výdajů se každá částka, která přesahuje 2% upraveného hrubého důchodu (AGI), bude považována za odpočet. Máte-li nějakou kontrolu nad tím, jakmile zaplatíte tyto poplatky, pak byste mohli získat větší odpočet tím, že shromáždí co nejvíce z nich za jeden rok. Toho by bylo možné dosáhnout platbou ročních účtů na začátku i na konci roku, v lednu a prosinci. (

7 Náklady, které nevěříte, jsou odčitatelné .) Spodní linie

Investiční náklady mohou být odečteny těmi, kteří splňují tři hlavní kritéria.Osoby, které uvádějí v úvahu a mají nárok na investiční výdaje, které přesahují 2% jejich AGI, a to buď sami, nebo když se sčítají se všemi ostatními přípustnými různými náklady, mohou být použity ke snížení zdanitelného příjmu. Další informace o odečtení investičních nákladů najdete na internetových stránkách IRS na adrese www. irs. nebo se obraťte na svého daňového nebo finančního poradce. (Další informace naleznete v části

Jak omezit výdaje na finanční poradce .