Mnoho Američanů do určité míry závisí na sociálním zabezpečení, aby financovali své důchodové roky a poskytli finanční podporu jejich příjemcům; podle odhadů správců Fondu sociálního zabezpečení se však do roku 2024 začne vyčerpávat aktiva fondu a očekává se, že bude vyčerpána v roce 2037. V důsledku toho je nutné, aby jednotlivci zjistili, jak ušetřit na důchod. Máte-li štěstí, můžete mít plán sponzorovaný zaměstnavatelem, ale můžete také doplnit vaše vejce na odchod do důchodu tím, že financujete plány osobního odchodu do důchodu, jako jsou individuální důchodové účty (IRA). Podívejme se na některé funkce a výhody IRA.

V obrazech : 10 Odchod do důchodu

Tradiční IRA
Tradiční IRA může být financována osobou, která v průběhu roku získává zdanitelnou odměnu 70. 5. Pokud jste ženatí a v současné době nejsou zaměstnáni, může vaše manželka financovat vaši tradiční IRA ve vašem zastoupení za předpokladu, že podáte společné daňové přiznání. Možná budete moci odečíst vaše daňové přiznání z příjmů za příspěvky do vašeho tradičního IRA, pokud splníte určité požadavky. Schopnost odečíst váš příspěvek obvykle závisí na tom, zda se podílíte na penzijním plánu sponzorovaném zaměstnavatelem, jako je např. A. (Informace o odečitatelnosti příspěvků IRA, viz a.)

Kromě financování vaší tradiční IRA s ročním příspěvkem můžete financovat také s aktivy z penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, jako jsou kvalifikované plány, 403 (b), 457 (b) plány , SEP a SIMPLE IRA plány. Obecně máte možnost rozdělovat aktiva z kvalifikovaných plánů, plánů 403 (b) a 457 (b) pouze v případě, že nastane spouštěcí událost. Také, pokud zdědíte důchodový majetek od svého zemřelého manžela, můžete jej převést do tradiční IRA.

Ujistěte se, že konzultovat zaměstnavatele nebo správce plánu, abyste zjistili, jaké jsou spouštěcí události pro plán, ve kterém máte aktiva. Správce vašeho plánu by měl také být schopen vám říci, zda jsou aktiva způsobilá k převzetí do vašeho tradičního IRA.

Roth IRA

Roth IRA - někdy označovaný jako back-end IRA, protože daňové výhody nejsou přijaty vpředu, jako někdy jsou s tradičními IRA - je v mnoha ohledech podobná tradiční IRA. Existují však i výrazné rozdíly. Některé z nich jsou následující:
Jste schopni financovat svůj Roth IRA i po dosažení věku 70 let. 5.

Není nutné, abyste začali distribuovat majetek po dosažení věku 70 let. 5. (Pro tradiční IRA, musíte začít s požadovaným minimálním rozdělením z účtu, který začíná v roce, kdy dosáhnete věku 70 let.5.) Nemůžete odečíst daňové přiznání za příspěvky na vaše Roth IRA. Maximální roční příspěvky na Roth IRA můžete maximalizovat pouze v případě, že váš upravený upravený hrubý příjem je nižší než určitá částka: 178 000 dolarů, pokud jste ženatý a podáte společné daňové přiznání. $ 112 000, pokud podáváte svůj status jako jediný, jste hlavou domácnosti nebo kvalifikující se vdova nebo vdovec, nebo jste ženatý, podávejte samostatné daňové přiznání a žili jste s vaším manželem v žádném v průběhu roku. Existuje zkrácený limit, pokud jste získali příjem: Mezi $ 0 a $ 10, 000, pokud jste ženatí a podáte samostatné daňové přiznání a jste žili se svým manželem kdykoliv v průběhu roku < Mezi $ 178, 001 a $ 188, 000 a jste ženatí a podáte společné daňové přiznání Mezi $ 112, 001 a $ 127, 000, pokud podáváte svůj status jako jediný, jste vedoucím domácnosti nebo kvalifikovanou vdovu nebo vdovu, nebo jste ženatý, a podávejte samostatné daňové přiznání k příjmu a nežijete s vaším manželem kdykoliv v průběhu roku. Obraťte se na interní daňovou službu o konkrétní podrobnosti týkající se fázových limitů, protože se liší podle na přesnou částku dolaru, kterou jste získali. Pokud překročíte hranici výnosů, nemůžete přispívat na Roth IRA. Můžete také financovat svůj Roth IRA s Ukončil / a jste svůj Roth konverze IRA?

) Vaše roční příspěvky Tradiční a Rothové IRA musí být provedeny podle vašeho termínu pro podání daně, který je obvykle 15. dubna následujícího roku. Roční příspěvkové limity (bez příspěvků z převrácení):

Pro rok 2013 je limit příspěvků na vaši tradiční nebo Roth IRA nižší než 100% výdělku nebo 5 500 dolarů pro osoby mladší 50 let ke konci rok. Pokud jste dosáhli věku 50 let nebo starších do konce roku, pro který se příspěvek platí, můžete také přispět dodatečným 1 000 000 dolarů, jenž se označuje jako příspěvek na dobytí.

Volba
Volba mezi tradičními a Roth IRA obvykle vyžaduje pomoc daňového nebo finančního odborníka. Faktorem, který nejvíce uvažujete, je načasování příjmu z daně z příjmu. S tradičními IRA se daňová výhoda obvykle účtuje, když je příspěvek poskytnut IRA. Pro Roth IRA, protože nemůžete provést daňový odpočet za provedené příspěvky, jsou kvalifikované distribuce osvobozeny od daně. Pokud nemůžete odečíst příspěvek na tradiční IRA, může být lepší smysl přispět k Roth IRA místo toho. Váš finanční poradce může dokonce rozhodnout, že kombinace obou je ve vašem nejlepším zájmu. (Více informací o výběru mezi Roth IRA a Tradiční IRA viz

Roth nebo Tradiční IRA … Která je lepší volba?
) Rozhodnete-li se později, že jste přispěl na nesprávný typ účtu , můžete vždy změnit svoj názor a přesunout příspěvky na jiný typ IRA pomocí recharacterization, což umožňuje dokončení opětovného charakterizace vašeho daňového termínu, včetně rozšíření.Pokud se rozhodnete znovu charakterizovat příspěvek IRA, musíte kontaktovat svého správce IRA, abyste zjistili jeho dokumentaci a procedurální požadavky. (Tipy týkající se opětovného charakterizace příspěvků IRA viz Recharacterizing

Příspěvek IRA nebo Roth Conversion .)

Závěr

IRA byly pro mnoho Američanů primárním zdrojem financování důchodového hnízdního vejce. Institut investiční společnosti ve skutečnosti uvedl, že úspory v IRA představovaly 28% důchodového majetku v USA se zůstatkem 5 USD. 4 biliony na konci roku 2012. Pokud uvažujete o přidání do IRA, nezapomeňte konzultovat s finančním poradcem, abyste zajistili, že vaše rozhodnutí budou finančně zdravá. Váš finanční poradce vám pomůže vybrat IRA, která je vhodnější pro váš finanční profil, a pomůže vám při přijímání dalších důležitých finančních rozhodnutí.