Jakmile podáte své daňové přiznání, pravděpodobně nechcete mít všechny papíry - W-2, 1099 a více - nebo dokonce přemýšlet o daních. Existují však některé dokumenty, které chcete zachovat neomezeně. Uskutečnění praxe uchovávání dokladů, které budete potřebovat pro budoucnost, se v budoucnu splácí v daňových úsporách. Zde je shrnutí těchto dokumentů a proč byste je měli zachovat.

Kópie výnosů

IRS má omezenou dobu, během níž se audity vrátí (obecně tři roky od data splatnosti návratu). Tento limit však neplatí, pokud se IRS domnívá, že jste nikdy nevrátili. Pokud vám IRS pošle dopis, ve kterém jste uvedli, že jste se nikdy nepodávali, je na vás, abyste dokázali jinak. Chcete-li tak učinit, uchovejte si navždy kopii návratu , spolu s dokladem o podání. Druh důkazu závisí na způsobu, jakým jste podali přihlášku:

• Pro vracení papíru: registrovaný nebo certifikovaný doklad nebo doklad od soukromého dopravce (např. FedEx, UPS).

• Pro elektronické vracení: E-mail s potvrzením vašeho návratu byl přijat k podání. Používáte-li software k souboru, e-mail je generován softwarem (např. TurboTax vám pošle e-mail). Pokud použijete placeného zpravodaje, požádejte zhotovitele o potvrzení, že vaše vrácení bylo přijato k podání.

Totéž platí pro daňové přiznání státu. Držte navždy kopii daňového přiznání státu, spolu s dokladem o podání.

Dokumenty pro váš domov

Pro mnoho lidí je osobní bydliště největším jediným majetkem, který může při prodeji vytvářet značný daňový doklad. Daňový zákon umožňuje získat až 250 000 dolarů ze zisku z prodeje hlavního bydliště (500 000 dolarů pro společné odběratele), pokud jsou splněny určité podmínky. Pokud tyto podmínky nejsou splněny, nebo pokud zisk překročí dolarový limit, vznikne zdanitelný zisk. Aby se minimalizoval zisk, je užitečné maximalizovat zázemí domova. Základ, který začíná tím, co jste zaplatili za bydlení, lze zvýšit o zlepšení kapitálu, jako je přírůstek, nová střecha, spotřebiče, bazén v terénu a terénní úpravy.

Čím déle budete vlastnit dům, tím je pravděpodobnější, že (a) cena, kterou dostanete při prodeji, bude vyšší než cena, kterou jste zaplatili, a (b) domov pro zlepšení. Najděte seznam kapitálových vylepšení, pro které byste měli uložit příjmy nebo jiné doklady o zaplacení v publikaci IRS 523.

Kromě vylepšení domů si ponechte své počáteční vyúčtování a další doklady týkající se nákupu. To vám umožní přidat k vašim nákladům následující:

• Abstraktní poplatky (abstrakce poplatků za titul)

• Poplatky za instalaci inženýrských služeb

• Právní poplatky (včetně poplatků za vyhledávání titulu, přípravu kupní smlouvy a přípravu

• Registrační poplatky

• Poplatky za průzkum

• Pojištění titulu

• Daně z převodu nebo razítka

Uchovávejte záznamy o těchto výdajích po celou dobu svého vlastního bydliště a poté po dobu nejméně tří let poté, co podáte svůj výkaz o prodeji.Tříleté období je ve většině případů okamžikem, kdy IRS může zpochybnit Vaši pozici.

Náklady na pořízení majetku

Stejně jako v případě vylepšení domů, chcete uchovávat záznamy týkající se jiných nemovitostí - akcií, prázdninových domů, nemovitostí nebo uměleckých děl. Opět musíte vědět, co jste zaplatili za nemovitost, včetně provizí a dalších pořizovacích nákladů, takže můžete správně počítat zisk při prodeji. Pokud tak neučiníte, možná budete muset zaplatit více daní, než byste jinak museli splácet (je na vás, abyste dokázali daňový základ, pokud IRS zpochybňuje váš návrat).

Stejně jako v případě záznamů souvisejících s vaším domem, uchovávejte tyto záznamy tak dlouho, dokud vlastník vlastníte, a poté po dobu nejméně tří let poté, co podáte svůj výkaz o prodeji nemovitosti.

Poznámka: V současné době jsou zprostředkovatelské společnosti a společnosti podílových fondů povinny poskytovat základní informace o některých cenných papírech (např. Akcie získané od nich od roku 2011). Je však rozumné, abyste si tyto informace ponechali v případě, že změníte spojení firem nebo firem a vaše záznamy budou ztraceny (to se stane).

Zděděný majetek

Když dědíte nemovitost, vaše daňová základna se stává hodnotou nemovitosti ke dni úmrtí osoby, která vám ji zanechala (nazývaná stupňovitě). Velké pozemky (hodnoty přesahující 5,3 milionu dolarů pro ty, kteří umírají v roce 2015) vykazují hodnotu na federálním daňovém přiznání z nemovitosti (formulář 706). Menší majetky mohou vykazovat hodnotu majetku na formulářích státní daňové úmrtnosti, i když není zaplacena žádná federální návratnost. Požádejte o tyto informace správce exekuce, správce nebo osobního zástupce.

U nemovitostí, které nejsou povinny podávat takové výnosy, je na dědicích určovat hodnotu, která se stává základem nemovitosti. Pokud dědíte veřejně obchodované cenné papíry, získejte jejich hodnotu za datum úmrtí. Pokud dědíte nemovitost, možná budete chtít získat ocenění za dobu smrti, abyste mohli později prokázat svůj základ. Opět platí, jako u jiných nemovitostí, tyto informace po celou dobu, kdy vlastníte nemovitost, plus období, ve kterém může IRS zpochybnit vaši zprávu o prodeji.

Bottom Line

Vedení záznamů se může zdát únavné a těžkopádné. Vytvořte záznamový systém, který pro vás pracuje. Zjednodušte své dokumenty vytvořením elektronického záznamu (například skenování dokumentů, které chcete uchovávat a uchovávat je v souboru na vašem notebooku, na palubním disku nebo v oblaku).

Chcete-li se dozvědět více o ochraně všech vašich důležitých dokumentů, podívejte se na 8 finanční záruky v případě neštěstí. A pokud máte ještě minulý rok nedokončenou daňovou záležitost, viz chyba? Jak podat pozměněný daňový výměr a jste ztratili termín daňového přiznání: teď co?