Finanční média vytvořily několik pejorativních frází, které popisují úskalí výpůjček peněz od 401 (k). Někteří členové finančního tisku by dokonce měli věřit, že půjčení z plánu 401 (k) je loupežným činem proti vašemu odchodu do důchodu.

Tento nápad však může být více městským mýtem než skutečností. Podle studie Výzkumného ústavu zaměstnaneckých výhod (EBRI) téměř 20% ze všech účastníků 401 (k) mělo vyplacené plánované půjčky. Tato statistika platí od počátku roku 2000. Je zřejmé, že tyto půjčky mají následující a ve skutečnosti mohou být v některých situacích vhodné. Podívejme se na to, jak může být taková půjčka smysluplně využívána a proč není potřeba vyprovokovat problémy s úsporami na důchod. (Pro související čtení viz 8 důvodů, proč se nikdy nepožičat z vašeho 401 (k) .)

-

Když 401 (k) úvěr funguje

Když musí najít hotovost za vážnou krátkodobou potřebu likvidity, úvěr z vašeho plánu 401 (k) pravděpodobně je jedním z prvních míst, které byste měli vypadat. Definujeme "krátkodobý" jako zhruba rok nebo méně. Pojďme definovat "vážnou potřebu likvidity", protože nezahrnujeme náhlou touhu pro 42palcovou TV s plochou obrazovkou.

"Ujistěme se, že v reálném světě někdy lidé potřebují peníze. Půjčky z Vašeho 401 (k) mohou být finančně chytřejší, než vyloučit zanedbatelně vysoký zájem o titul, pěšec nebo výplatu půjčky nebo dokonce rozumnější "říká Kathryn B. Hauer, MBA, CFP®, finanční plánovač s Wilson David Investment Advisors v Aiken, SC, a autorem" Financial Advice for Blue Collar America ".

Proč je váš 401 (k) atraktivní zdroj pro tyto krátkodobé úvěry? Může to být nejrychlejší, nejjednodušší a nejlevnější způsob, jak získat peníze, které potřebujete. Přijímání úvěru není zdanitelnou událostí, pokud nejsou porušeny limity úvěru a pravidla splácení a nemá vliv na vaše hodnocení. Za předpokladu, že splácíte krátkodobý úvěr podle plánu, obvykle bude mít malý dopad na váš postup v důchodovém spoření. Ve skutečnosti může mít v některých případech dokonce pozitivní dopad. Pojďme trochu hlouběji vysvětlit, proč. (Pokud nevíte, jak 401 (k) půjčky fungují, užitečný přehled naleznete v článku Půjčka z vašeho penzijního plánu .

401 (k) Základy úvěru

Z technického hlediska půjčky ve výši 401 (k) nejsou pravými úvěry, protože nezahrnují věřitele ani hodnocení vašeho úvěru. Jsou přesněji popsány jako možnost přístupu k části (obvykle méně než 50% nebo 50 000 dolarů) vašich vlastních peněz na penzijní připojištění bez daně. Poté musíte splatit peníze, které jste získali podle pravidel určených k obnovení vašeho plánu 401 (k) přibližně v původním stavu, jako kdyby k transakci nedošlo.

Dalším zmateným pojmem v těchto transakcích je termín "úroky". Jakýkoli úrok, který je účtován na zbývajícím zůstatku úvěru, je účastníkem splacen na vlastní účet 401 (k) účastníka, takže z technického hlediska je to také převod z jedné kapsy do druhé, nikoliv výpůjční náklady nebo ztráta. Náklady na půjčku ve výši 401 (k) z vašeho důchodu mohou být minimální, neutrální nebo dokonce pozitivní, ale ve většině případů budou nižší než náklady na "skutečný zájem" na bankovní nebo spotřební úvěr.

Čtyři důvody, proč si půjčte z Vašeho 401 (k)

Nejčastěji se vyskytující důvody, proč hledat vaše 401 (k) pro vážné krátkodobé potřeby v hotovosti, jsou:

1. Rychlost a pohodlí - Ve většině plánů 401 (k) je požadavek na půjčku rychlý a snadný a nevyžaduje žádnou zdlouhavou žádost nebo kontrolu úvěru. Za normálních okolností nevytváří dotaz na vaše kredity ani neovlivňuje vaše hodnocení. Mnoho 401 (k) s umožňuje požádat o půjčky s několika kliknutími na webových stránkách a můžete mít kontrolu v ruce za několik dní s úplným soukromím. Jedna inovace, která je nyní přijímána některými plány, je debetní karta, díky níž lze několikanásobně půjčit v malých množstvích.

2. Flexibilita splácení - Ačkoli se v nařízeních stanoví splátkový kalendář s pětiletým splácením, u většiny úvěrů ve výši 401 (k) můžete paušální půjčku rychleji splácet bez peněz za platbu předem. Většina plánů umožňuje splácení úvěrů pohodlně pomocí odvodů mzdových prostředků (s využitím dolarů po zdanění). Vaše výpisy plánu ukazují kredity na váš úvěrový účet a zbývající zůstatek jistiny, stejně jako běžný bankovní výpis.

3. Ekonomika - Neexistují žádné náklady (jiné než možná skromný úvěr nebo správní poplatek), abyste mohli čerpat vlastní 401 (k) peníze na krátkodobé potřeby likvidity. Zde je návod, jak obvykle funguje: Určíte investiční účty, ze kterých chcete půjčit peníze. Tyto investice jsou likvidovány po dobu trvání úvěru. Ztrácíte tedy nějaké pozitivní výnosy, které by tyto investice vznikly na krátkou dobu. Naopak, vyhneme se také investičním ztrátám z těchto peněz.

Nákladová výhoda půjčky 401 (k) je ekvivalentní úrokové sazbě účtované na srovnatelném spotřebitelském úvěru minus veškeré ztráty z příjmů z kapitálové půjčky, kterou jste si půjčili. Zde je jednoduchý příklad:

Náklady na úroky účtované na srovnatelném spotřebitelském úvěru (8%) - Investiční výdělky (ztracené) za období půjčky (7%) = Nákladová výhoda (1%)

že nákladová výhoda bude pozitivní, půjčka na úrovni může být atraktivní. (Tento výpočet ignoruje daňový dopad, který může zvýšit výhodu paušálního úvěru, jelikož úroky z spotřebitelských úvěrů jsou spláceny dolary po zdanění.)

4. Váš odchod do důchodu může být prospěšný - Při splácení úvěru na svůj účet 401 (k) jsou obvykle přiděleny zpět do vybraných investic. Splatíte na účet o něco víc, než si jej půjčil, a rozdíl se nazývá zájem.Úvěr nevytváří žádný (tj. Neutrální) dopad na vaše odchodné do důchodu, pokud ztráty na ztrátě z investice odpovídají "placenému" úroku - i. E. , výnosové příležitosti jsou kompenzovány dolarovými za dolar úroky. Pokud zaplacený úrok překročí ztrátu z investování, může úvěr ve výši 401 (k) skutečně zvýšit váš postup v důchodu.

Stručně řečeno, pokud je váš zůstatek 401 (k) investován do akcií, skutečný dopad krátkodobých úvěrů na váš postup v důchodu bude záviset na tržním prostředí. Dopad by měl být na silných trzích mírně negativní a může být neutrální nebo dokonce pozitivní na bočních i dolních trzích.

Pokud chápete tento bod, zjistíte, že nejlepší čas na půjčku je, když máte pocit, že akciový trh může být zranitelný nebo oslabený (například během recese). Shodou okolností mnoho lidí zjistí, že potřebují krátkodobou likviditu během těchto období.

Rozpoznávání dvou nedostatků

Obrázky, které používají finanční média k tomu, aby ukázaly, jak 401 (k) úvěry "rob" nebo "raid" účty odchodu do důchodu často obsahují dvě chyby:

1. (k).
2. Nezohledňují úrokové náklady při půjčování podobných částek prostřednictvím bankovních nebo spotřebitelských úvěrů (např. Vyrovnávání zůstatků kreditních karet).

Potenciální výnosy na akciovém trhu jsou vždy spekulativní, zatímco náklady na úroky z bankovních a spotřebitelských úvěrů jsou známy a reálné. Pokud ignorujete potenciál krátkodobé půjčky od vašeho 401 (k) při sledování zůstatků vaší kreditní karty zvětšovat nahoru, může být čas přestat vkládat tolik důvěry v tyto ilustrace.

Adresování dvou mýtů

Finanční média také propagují dva mýty, které argumentují proti půjčkám 401 (k): Úvěry nejsou daňově efektivní; a vytvářejí obrovské bolesti hlavy, když je účastníci nemohou zaplatit před odchodem z práce nebo odchodu do důchodu. Vypracujeme tyto mýty s fakty:

1. Daňová neefektívnost - Úvěrové prostředky 401 (k) jsou daňově neúčinné, protože musí být splaceny s doložkami po zdanění, přičemž splácení půjčky podléhá dvojímu zdanění. Ve skutečnosti podléhá takovému zacházení pouze úroková část splácení. (Můžete si přečíst vyvážený účet o tom, proč k tomu dojde: Měli byste si půjčit ze svého důchodového plánu? )

   Média obvykle nezaznamenávají, že náklady na dvojí zdanění úroků z úvěrů jsou často poměrně malé ve srovnání s náklady na alternativní způsoby využití krátkodobé likvidity.

   Zde je hypotetická situace, která je příliš často velmi reálná: Předpokládejme, že Jane dosahuje stabilního úspory při odchodu do důchodu tím, že odloží 7% jejích platů do jejího 401 (k). Nicméně, brzy bude muset klepnout na 10 000 dolarů, aby splnila školní účet. Očekává, že tyto peníze může vyplatit z platu za rok. Je v 20% kombinované federální a státní daňové pásmo. Zde jsou tři způsoby, jak pečovat o peníze:

• Vypůjčte si od ní 401 (k) za "úrokovou míru" 4%. Její náklady na dvojí zdanění úroků činí 80 USD (půjčka 10 000 EUR x 4% úroky x 20% sazba daně).
• Vypůjčte si od banky s reálnou úrokovou sazbou 8%. Její náklady na úroky budou 800 USD.
• Zastavte odložení plánu na 401 (k) za rok a použijte tyto peníze k zaplacení školné. V takovém případě ztratí reálné důchodové spoření, zaplatí vyšší daň z příjmů a případně ztratí příspěvky odpovídajících zaměstnavateli. Náklady by mohly být snadno 1 000 USD nebo více.

Dvojité zdanění 401 (k) úvěrového úroku se stává smysluplnou cenou pouze tehdy, když jsou vypůjčeny velké částky a poté splaceny během víceletých období. Dokonce i tehdy má obvykle nižší náklady než alternativní způsoby přístupu k podobným částkám hotovosti prostřednictvím bankovních / spotřebitelských úvěrů nebo hiatus ve zpoždění plánu.

1. Opuštění práce s neplaceným úvěrem - Tento mýtus je někdy obsazen následujícím způsobem: Předpokládejme, že přijmete plánovanou půjčku a poté vystřelíte. Budete muset splácet celý úvěr před tím, než začnete s distribucí plánu. V opačném případě bude úplný zůstatek nezaplaceného úvěru považován za zdanitelné rozdělení, a pokud byste nedosáhli věku 59,5 let, můžete také dosáhnout federálního daňového trestu ve výši 10% z nezaplaceného zůstatku. I když je tento scénář přesným popisem daňového práva, neodráží to vždy skutečnost:

• Při odchodu do důchodu nebo při odloučení od zaměstnání se mnozí lidé rozhodnou zahrnout část svých peněz jako zdanitelnou distribuci, zejména pokud jsou hotoví . Mít nezaplacený zůstatek úvěru má podobné daňové důsledky pro tuto volbu.
• Většina plánů nevyžaduje rozvržení plánu při odchodu do důchodu nebo odloučení od služby a jednotlivci často dostávají po dobu odchodu 60 nebo 90 dní odstupné za účelem zajištění splátkového kalendáře po ukončení práce.
• Lidé, kteří se chtějí vyhnout negativním daňovým důsledkům, mohou využít jiné zdroje, aby splatili své půjčky 401 (k) před rozdělením. Pokud tak učiní, celá rovnováha plánu může získat nárok na daňový zvýhodněný převod nebo převrácení. Pokud je nezaplacené zůstatek úvěru zahrnuto do zdanitelného příjmu účastníka a půjčka je následně splacena, sankce ve výši 10% se nepoužije.

Závažnějším problémem je čerpat 401 (k) úvěrů při práci bez záměru nebo schopnost splácet je podle plánu. V tomto případě se se zůstatkem neuhrazeného úvěru zachází podobně jako s stažením z důvodu újmy, s negativními daňovými důsledky a možná i nepříznivým dopadem na práva účastnit se plánu.

401 (k) Požadavky na zakoupení primárního bydliště

Předpisy vyžadují, aby půjčky s plánovaným výnosem 401 (k) byly spláceny na amortizační bázi nejvýše o pět let, pokud není úvěr použit k nákupu primárního bydliště. Pro tyto konkrétní úvěry jsou povoleny delší doby návratnosti.

Hodnocení využití půjček s plánem 401 (k) pro domácí nákupy je složité a plánované úvěry nemusí být tak atraktivní jako hypoteční úvěry. Plánované půjčky nenabízejí daňové úlevy za výplaty úroků, stejně jako většina typů hypoték, úvěrů na bydlení a domácích úvěrů. Dopad na váš odchod do důchodu v případě splácení půjčky za mnoho let může být významný. Nejlepší je konzultovat osobní daňové a finanční poradce před přijetím těchto půjček.

Bottom Line

Nedovolte finančním médiím, aby vás vyděsili z cenné možnosti likvidity vložené do vašeho plánu 401 (k). Když si půjčujete dostatečné množství peněz ze správných krátkodobých důvodů, mohou být tyto transakce nejjednodušším, nejpohodlnějším a nejlevnějším zdrojem hotovosti k dispozici. Před přijetím jakékoli půjčky byste měli vždy mít jasný plán pro splácení těchto částek podle plánu nebo dříve.

"Zatímco okolnosti při čerpání úvěru 401 (k) se mohou lišit, způsob, jak se vyhnout tomu, aby se jednalo o to, že se jedná o první, je preemptivní," říká Mike Loo, MBA, zástupce investičního poradce Trilogy Financial v Irvine , Kalifornie "Pokud jste schopni učinit čas plánovat dopředu, nastavit finanční cíle pro sebe a zavázat se ukládat některé z vašich peněz jak často, tak brzy, můžete zjistit, že máte k dispozici finanční prostředky v jiném účtu než vaše 401 (k), čímž se zabrání tomu, aby byla půjčena 401 (k). "