Miliony Američanů, kteří se každý rok odehrávají v důchodu, čelí několika významným finančním změnám a rozhodnutím. Jednou z klíčových otázek, s nimiž se mnozí pracovníci potýkají, je to, co mají dělat s penězi, které získali během svých pracovních let v plánech 401 (k). Samozřejmě, nejobvyklejší poradenství, které dlužníci dostávají s penězi 401 (k), je přenést tento plán na individuální důchodový účet (IRA). Ale je to vždy ta nejlepší volba? Přestože v mnoha případech je odpověď na tuto otázku jednoznačně ano, tento článek přezkoumá klady a zápory této společné finanční transakce a kdy může mít smysl se jí vyhnout. (Pro více informací, podívejte se na Poznej pravidla pro Roth 401 (k) Rollovers .

TUTORIAL: Důchodové plány

Jaké jsou moje možnosti?

V podstatě existují čtyři možnosti, které si mohou uživatelé s penězi 401 (k) vybrat, když přestanou pracovat:

1. Přeneste peníze do sebe-řízené IRA.
2. Přeneste peníze do plánu 401 (k) dalšího zaměstnavatele.
3. Proveďte paušální rozdělení peněz.
4. Ponechte peníze v plánu.

Možnost převrácení

První možnost je zdaleka nejběžnější z několika důvodů. Převedení plánu do IRA dává majiteli možnost vybrat si z mnohem širšího spektra investic. IRA umožňují vkládat prakticky jakýkoli typ investice s malou výjimkou. Akcie, dluhopisy, vkladové listy (CD), podílový fond, investiční fondy (REIT), anuity a deriváty a dokonce i některé alternativní investice, jako je pronájem ropy a plynu, lze ve většině případů zakoupit v těchto účtech. Investiční možnosti v mnoha plánech 401 (k) jsou poměrně omezené a nemusí být zvlášť konkurenceschopné s tím, co je k dispozici jinde. Některé plány (například vládní plán spořicího spoření) mají pouze půl tuctu finančních prostředků a někteří společnosti důrazně vyzývají účastníky, aby značně investovali do akcií společnosti. Mnoho plánů 401 (k) je také financováno s proměnlivými anuitními smlouvami, které poskytují vrstvu pojistné ochrany aktiv v plánu za cenu pro účastníky, která často činí až 3% ročně. (Další informace o použití proměnných anuit v rámci penzijních plánů si přečtěte Získání celého příběhu o variabilních anuităţi. )

IRA nabízejí svobodu v mnoha z těchto omezení a také zpravidla poskytují dědicům flexibilnější možnosti výplaty než kvalifikované plány. Některé plány zakazují bývalým účastníkům částečné rozdělení plánu a vyžadují, aby nebylo nic odebráno nebo aby byl plán zcela likvidován. IRA umožňují majitelům kdykoli stáhnout částku. Samozřejmě, makléřské a investiční firmy se silně soutěží o převrácené aktiva a některé firmy zaplatí novým zákazníkům stovky dolarů za účelem přistoupení k jejich podnikání.Zvýšená ochrana od věřitelů, kterou IRA nyní také činí atraktivnějšími, i když existuje limit 1 milion dolarů na částku peněz IRA, která je osvobozena od věřitelů. IRA také umožňují investorům konsolidovat všechny své penzijní fondy pouze jedním nebo dvěma účty a tím zajišťují jednoduchost a pohodlí. Pracovníci mohou nyní vložit své 401 (k) přímo do Roth IRA, pokud se tak rozhodnou, což jim umožní vyhnout se požadovaným minimálním rozdělením (RMD) po dosažení věku 70 let. 5.

Let It Lie > Navzdory omezením, která jsou spojena s pobytem v plánu 401 (k), může být jisté, že některé peníze zůstanou tam alespoň po chvíli po odchodu do důchodu. Plány 401 (k), které nabízejí půjčky, vám mohou poskytnout prostředky na dočasný přístup k vašim penzijním prostředkům bez zdanění nebo sankcí. Samozřejmě, jakákoli částka, která není splacena, se považuje za zdanitelné rozdělení, proto si před tím pečlivě promyslete. Další faktor, který je třeba zvážit, je investiční výkonnost. Pokud vaše portfolio plánu 401 (k) výrazně překonalo trhy v průběhu času, pak možná budete chtít přemýšlet dvakrát předtím, než váš plán ukončíte. Většina správců plánů nepovolí převrácení v naturáliích, ale vyžaduje před likvidací všech investic v plánu před přesunem peněz. Samozřejmě, pokud jste schopni obnovit své portfolio portfolio s přiměřenou přesností v rámci vašeho IRA poté, co jste ji převalil, pak to nemusí být odstrašující. To však není vždy možné, protože některé plány, jako jsou ty, které používají sofistikované investiční platformy nabízené firmami pro správu peněz, nemusí být k dispozici v nezávislé IRA. A 401 (k) a ostatní aktiva kvalifikovaného plánu jsou prakticky osvobozeny od všech věřitelů bez omezení. Proto by důchodce s důchodem ve výši 3 miliony dolarů v kvalifikovaném plánu, který je nucen vyhlásit úpadek, by byl hloupý na to, aby se dotkl těchto peněz, protože ho nikdo nesmí (kromě IRS). (Další informace naleznete v části

4-1-1 Zap 401 (k) s . Další možnosti

Ti, kteří se pohybují z jedné společnosti do jiné, dosavadní důchodový plán na ten, který jim nabídl nový zaměstnavatel, ale to nemusí být vždy moudré. Investiční volby v novém plánu by měly být před provedením této činnosti pečlivě vyhodnoceny, protože účastník může být schopen nalézt konkurenceschopnější volby v IRA. Tato možnost však může účastníkovi umožnit spravovat pouze jeden účet pro odchod do důchodu.

Vyčerpání vašeho plánu 401 (k) je jen zřídka doporučeno, a pravděpodobně byste to měli dělat pouze tehdy, pokud jste absolutně museli mít peníze z nějakého důvodu, jako například zaplatit velký zdravotní poplatek. Z vašich aktiv plánu se automaticky srazí 20% a celý zůstatek bude zdaněn jako běžný příjem okamžitě, což by mohlo vést k značnému a zbytečnému zdanění za vás, zvláště pokud je vaše distribuce dostatečně velká, aby vás přistála vyšší daňové pásmo.

Bottom Line

Ačkoli je často důležité smazat 401 (k) peníze do tradičního nebo Roth IRA, není to vždy nejlepší volba.Před přijetím opatření se nezapomeňte zjistit distribuční pravidla svého plánu a vědět, jaké jsou vaše možnosti předem, abyste měli čas na plánování. Další informace o převrácení plánů 401 (k) si stáhněte publikaci 575 z webových stránek IRS nebo se obraťte na svého správce plánu nebo finanční poradce. (Chcete-li pomoci 401 (k), přečtěte si

Jak získat co nejvíce z programu 401 (k) .