Mnoho lidí si myslí, že rodinné důvěry jsou jen pro velmi bohaté, ale pokud váš důchodový majetek překročí 500 000 dolarů, můžete tuto možnost zvážit. Důvěra se stává častější mezi lidmi, kteří odcházejí s 401 (k) s a IRA v blízkosti nebo nad tímto rozsahem. Není to vždycky dobrý nápad, ale existují důvody, proč by někdo chtěl vytvořit jeden. (Další informace naleznete v části Jak nastavit důvěryhodný fond, pokud nejste bohatí .

"První věc, kterou klientům říkám, je neudělat to", advokát James Davis, který vede daňovou praxi v Gunster, advokátní kanceláři se sídlem v West Palm Beach, Fa. , řekl Bankrate. com. "Důvěra jako příjemce IRA může být velmi komplikovaná. Pokud tomu tak není, okamžité důsledky daně z příjmů by mohly být výsledkem, "říká.

Správně provedeno, důvěra může být užitečná v některých situacích.

-

Důvody, proč se domníváte, že máte důvěru

Důvěra může být tou nejlepší volbou, pokud chcete dosáhnout následujících výsledků:

• Ovládání - důchodové prostředky mezi vašimi dětmi a vnoučaty a chcete ovládat jejich výdaje na tyto majetek, důvěra může být dobrá volba. V důvěře můžete určit, jak a kdy budou peníze rozdány. Můžete například uvést, že dítě nemá plný přístup k jejich části důvěry, dokud je dítě staré 30 let. Profesorka Bradley E. S. Fogelová, profesorka právnické univerzity v St. Louis, píše: "Možná není rozumné označit vnučku za příjemce, i když je dospělá osoba. Například vnuk může být nezralý, neschopný nebo ztracený. V kterémkoli z těchto případů opuštění IRA vnukovi v důvěře, na rozdíl od přímého, by lépe chránilo vnoučata a majetek. Důvěra musí být pečlivě strukturována, aby vnučka byla očekávaná délka života použita pro výpočet požadovaných minimálních rozdělení. "
• Stretch - IRS vyžaduje distribuci vašich důchodových aktiv, a to i ty, které byly zděděny pomocí Roth IRA, ale správně navržená důvěra může prodloužit jejich životnost. Davis doporučuje využívat samostatné svěřenectví pro více příjemců: "Tímto způsobem může každý jednotlivý příjemce využít svého věku pro účely stanovení požadovaných minimálních rozdělení. "Pokračuje však v tom, že" někdy je snadné rozdělit IRA do více IRA, pokud máte více příjemců "než na důvěru.
• Ochrana majetku - Pokud příjemce zdědí Roth IRA, IRS vyžaduje, aby rozdělení bylo založeno na jeho věku. Tato distribuce mohou jít do individuální důvěry dítěte, dokud nedosáhne věku určeného důvěrou.(Další informace naleznete v části Jak mohou Trustové fondy chránit vaše děti .

Najděte odborníka na důvěryhodnost

Pokud chcete prozkoumat důvěryhodnost, je důležité najít někoho, kdo rozumí pravidlům IRS. Arizona finanční poradce M. D. Anderson, který se specializuje na zděděné problémy IRA, varoval, že je důležité najmout někoho, kdo rozumí pravidlům IRA; v opačném případě se peníze mohou ztratit z daní.

"Není překvapením, že nařízení o státní pokladně vyžadují, aby v případě, že se distribuce budou prodloužit nad očekávanou délkou života příjemců důvěry, musí být příjemci důvěry identifikovatelní, což obecně znamená, že by měly být buď identifikovány jménem, nebo identifikovali jako členy "třídy" příjemců, které by mohly být identifikovatelné v okamžiku, kdy nastane čas (např. "moje děti" nebo "moje vnoučata"), bude to v pořádku, ale "ten, komu se můj správce rozhodne rozdělit," by to neudělal). Zejména je třeba uvést, že všichni příjemci mohou být identifikováni jako identifikovaní příjemci , což znamená, že musí být individuální, žijící a dýchající lidské bytosti jako příjemci, "píše Michael Kitces, finanční plánovač s webové stránky, které nazývá "Nerd's Eye View. " Uvažujme o nákladech

Kromě nalezení správného profesionála se také ujistěte, že pečlivě se podíváte na náklady spojené se založením důvěry. Jen počáteční nastavení může přijít kdekoliv mezi $ 1, 500 a $ 5, 000, zaplatit oba znalý právník a investiční manažer. Také budete muset zaplatit někoho, kdo podá daňové přiznání svěřeneckého správce, což bude záviset na složitosti důvěryhodnosti.

Bottom Line

Vytváření důvěry příjemce důchodového majetku může být v některých situacích nejlepší volbou. Pokud se však rozhodnete tuto cestu přijmout, ujistěte se, že najdete poradce, kteří jsou dobře zvyklí na to, aby si nastavili jedno podle pravidel IRS.