Byť samostatně výdělečně činný, přichází s vlastními výhodami, včetně vyšší kontroly nad vaší kariérou, potenciálu větší flexibility ve vašem plánu a především nepříjemného šéfa. Jedna nevýhoda práce pro sebe, nicméně, není schopen využít zaměstnavatele je 401 (k) nebo podobný důchodový plán. Místo toho zodpovědnost budování bohatství pro budoucnost spočívá přímo na vašich ramenou. Dávejte pozor, abyste se vyhnuli následujícím úskalím, vám pomohou, aby vaše roky odchodu do důchodu byly co nejjasnější. (Další informace naleznete v tématu Základy plánování odchodu do důchodu.) Zde jsou tři běžné chyby v plánování odchodu do důchodu, které by se samozaměstnané sporitelé měli vyvarovat.

1. Výběrem špatného plánu odchodu do důchodu

Osoby samostatně výdělečně činné mají několik možností plánování jejich odchodu do důchodu. Navíc k IRA, tradičnímu nebo Rothově, můžete také vybrat z následujících:

• Solo 401 (k) - Sólo nebo nezávislé 401 (k) je určeno pro někoho, samostatný podnikatel nebo který provozuje malou firmu se svým manželem jako jediným zaměstnancem. Od roku 2016 umožňuje IRS vlastníkům samostatně výdělečně činných podniků přispívat až 18 000 dolarů do volitelných odkladů spolu se zaměstnaneckými nevýlučnými příspěvky. Příspěvkový příspěvek ve výši $ 6 000 je také povolen, pokud jste 50 let nebo starší.
• SEP IRA - Zjednodušený důchod zaměstnanců nebo SEP IRA je tradiční IRA určená pro samostatně výdělečně činné osoby. Pro rok 2016 je limit příspěvků pro SEP IRA stanoven na 25% výdělku nebo 53 000 dolarů, podle toho, co je nižší. Můžete nastavit SEP IRA, pokud jste jediným vlastníkem nebo provozujete firmu s více než jedním zaměstnancem. Příspěvky na záchranu nejsou povoleny.
• SIMPLE IRA - Podobně jako SEP může být SIMPLE IRA nebo Spořitelský plán pobídky pro zaměstnance cenným důchodovým úsporným nástrojem pro někoho, kdo provozuje obchodní sólo nebo má zaměstnance. Největší rozdíl mezi těmito dvěma je roční limit příspěvků. Maximální částka, kterou můžete čipovat v roce 2016, činí 12, 500 USD. Limit příspěvku je stanoven na 3 000 dolarů.

Všechny tři možnosti nabízejí daňově odložený způsob, jak investovat, a příspěvky jsou daňově odpočitatelné, ale nejsou totožné. Výběr nesprávného plánu může omezit, kolik můžete ušetřit. (Více viz: Důchodové plány pro osoby samostatně výdělečně činné.) Zkontrolujte u finančního poradce, zda jste vybrali správný typ.

2. Výpočet příspěvků špatně

Zatímco každý plán má maximální limit příspěvků, je třeba při výpočtu toho, jak hodně dáte do plánu, mít několik zásad. Konkrétně je třeba se ujistit, že používáte svůj čistý příjem z podnikání, snížený o polovinu částky, kterou zaplatíte v rámci daně z osob samostatně výdělečně činných.

Zvažte jediného vlastníka, který má SEP IRA a hrubé částky 100 000 USD ročně, ale vykazuje čistý příjem ve výši 75 000 USD. Pokud by tento majitel použil hrubý příjem, mohl by převzít schopnost přispět 25 000 dolary do plánu, ale to je nesprávné. Za předpokladu odpočtu poloviny vlastní daně z vlastnictví zaměstnance v celkové výši 5, 300 dolarů by příjmy ze samostatné výdělečné činnosti činily přibližně 69, 700 dolarů. Na základě pravidla o 25% by většina, která by mohla přispět k SEP, by být $ 17, 425.

Přispět více než povolený limit na samostatně výdělečně činný důchodový plán je problematické, protože může vyvolat sankční daň. V současné době je penalizace 10% částky, která přesahuje váš individuální limit příspěvku. Pokud se vrátíme k našemu předchozímu příkladu, kdyby náš hypotetický jediný majitel omylem přispěl 25 000 dolarů SEP namísto 17, 425 dolarů povolených čistým příjmem, on nebo on by dlužil 10% daně z rozdílu. To ukazuje, jak důležité je správně provést matematiku, když zjistíte, co můžete přispět k plánu odchodu do důchodu. (Další informace naleznete v části Jak napravit neoprávněné (nadměrné) příspěvky IRA .

3. Klepnutí na úspory předčasně

Uložení za odchod do důchodu je dlouhodobým cílem a peníze, které odkládáte, mají v průběhu času růst. Vyčerpání úspor, než dosáhnete věku odchodu do důchodu, snižuje vaši hnízdo ve více než jednom způsobu: Nezískáváte žádné výnosy z toho, co odstupujete, a můžete daňové pokuty čelit, pokud to IRS klasifikuje jako časnou distribuci.

Obecně platí, že pokuta za předčasné ukončení některého z těchto plánů před dosažením věku 59½ let je 10%, pokud nebudete mít nárok na výjimku. Navíc budete platit také pravidelnou daň z příjmu z distribuce. Zatímco některé sólo 401 (k) plány umožňují úvěry, mohou se stát zdanitelnými rozvody, pokud nejsou vráceny včas. Pokud nemáte absolutně žádný jiný zdroj hotovosti, je lepší nechat svůj penzijní plán sám.

Bottom Line

Pravidla pro plánování odchodu do důchodu jsou trochu odlišná, když jste samostatně výdělečně činní, a vyplatí se co nejvíce vzdělávat o možnostech úspor. Pokud vybíráte plán, aniž byste nejprve prozkoumali limity příspěvků a daňové výhody, je možné, že v dlouhodobém výhledu můžete změnit svůj důchod.