Nedávná změna pravidel vedla k tomu, že společnost Pension Benefit Guarantee Corporation (PBGC) zaručuje zůstatky ve výši 401 (k), které jsou zařazeny do způsobilých penzijních plánů. To znamená, že pokud společnost nabízí penzijní plán 401 (k), zůstatky mohou být převedeny do důchodu a důchodová dávka, která by vyplývala z proloženého zůstatku, bude zaručena PBGC stejně jako původní penzijní dávka před převrácení. (Více viz: Přehled pojištění důchodového pojištění) .

To bude mít dopad pouze na lidi, jejichž zaměstnavatel nabízí oba typy plánů. Jaké jsou výhody a nevýhody tohoto typu převrácení?

Celoživotní příjem

Jedna ze stížností na současný systém plánů definovaných příspěvků, jako je 401 (k), spočívá v tom, že na rozdíl od plánů definovaných požitků odpovídá za důchodové spoření zaměstnancům. (Další informace viz: Primer na penzijních plánech s definovanými dávkami ).

Mnoho odborníků na penzijní důchod má pocit, že účastníci budou většinou lépe s garantovaným tokem příjmů za celý život, jaký je poskytován tím, že se jako důchodový příjem vyplatí jako rušený příjem příjmu. To vede k tomu, že účastníci spravují vlastní penzijní aktiva.

Ochrana proti inflaci

Změna pravidla se týká spíše firemních penzijních plánů než obecních, státních a federálních vládních plánů. Podnikové důchody jsou zřídka indexovány na inflaci prostřednictvím úpravy nákladů na živobytí (COLA), stejně jako penzijní plány veřejného sektoru. Po započetí plateb důchodci podléhají vlivu inflace na kupní sílu jejich měsíčních plateb. (Další informace naleznete: Tipy pro řízení inflace v důchodu ).

Pokud zůstatek zůstal na účtu 401 (k) plánu zaměstnance, mohli mít možnost získat návratnost investic, která by je udržovala před inflací. Na druhou stranu by jejich účet mohl ztratit peníze na trhu.

Navíc kombinace, která má plán definovaných požitků, stejně jako plán 401 (k) nebo podobný plán definovaných příspěvků je mocný. To poskytuje prostředek pro důchodce spořitelem, který diverzifikuje své zdroje důchodu. Mohou anuitovat své měsíční důchodové dávky poskytující proud zaručeného (nebo většinou zaručeného) příjmu spolu s příležitostmi pro růst investic, které přicházejí s plánem definovaných příspěvků.

Zmrazené plány

Mnoho firemních penzijních plánů zmrazuje jejich výhody. Když k tomu dojde, pracovníci již nemohou získat další důchodové dávky založené na důchodovém vzorci, například na základě výdělku a počtu odpracovaných let. (Pro více informací viz: Můžete se spolehnout na váš důchod? ).

Důsledky pro každého, kdo uvažuje o válcování celého nebo jeho části 401 (k), je riziko, že tyto dolary změní na "mrtvé peníze. "To znamená, že účastník mohl předpokládat, že obdrží penzijní příspěvek ve výši 401 (k) dolarů, což odpovídá důchodovému vzorce založenému na letech služby a výdělku. Místo toho bývalé peníze 401 (k) nyní přilepily do penzijního plánu se stálým přínosem.

Pokud by tyto peníze zůstanou v plánu 401 (k), přinejmenším by byla příležitost pro budoucí zisky z investic.

Limity pro dávky PBGC

V současné době PBGC garantuje platby na důchod až do výše $ 60, 165 ročně. Návštěva webových stránek společnosti PBGC poskytuje řadu výhod maximálních záruk, které se budou lišit v závislosti na řadě faktorů včetně věku zaměstnance v okamžiku, kdy společnost zanedbala své penzijní závazky. Nezapomínejme, že PBGC je pouze faktorem, kdy zaměstnavatel, který nabízí důchod, zkrachuje, jinak jsou penzijní splátky závazkem společnosti jako bankovní úvěr. (Více viz: Investiční riziko nedostatečných penzijních plánů ).

Pěknou vlastností nových pravidel je to, že žádné peníze převedené na penzijní plán od 401 (k) nepodléhají této 60, 165 Kč ročního limitu. Pokud by penzijní plán spadal pod záruku PBGC, obdrží zaměstnanec měsíční anuitní platbu na základě částky 401 (k) peněz převedených do penzijního plánu kromě platby na původní penzijní připojištění.

Bude tento úlovek zapnutý?

CNBC provedla průzkum online čtenářů a 92% respondentů uvedlo, že nebudou považovat své 401 (k) peníze za zaměstnanecký důchodový plán. (Další informace viz: Pokud byste přebrali 401 (k)? ).

Není to překvapivé, protože jsme zvažovali, jak populární možnosti distribuce jednorázově od penzijních plánů byly tradičně. Mnoho důchodců se zdá, že preferují, aby měli větší kontrolu nad svým vdoveckým hnízděním prostřednictvím převrácení na účet individuálního důchodového účtu (IRA). Toto uspořádání nabízí flexibilitu ve výši čerpané částky a umožňuje možnosti, pokud jde o ponechání peněz na dědice, například prostřednictvím dědičné IRA.

Dalším faktorem může být skutečnost, že společnost PBGC není tak známá jako Federální pojišťovna pro pojištění vkladů (FDIC), která vykonává podobnou funkci pojištěním bankovních vkladů.

Měli byste převést Vaše 401 (k) na váš důchod?

Stejně jako u většiny problémů finančního plánování je odpovědí, že to závisí. Osobní situace každého člověka jsou různé, ale zde je několik faktorů, které mohou finanční poradci uvažovat pro klienty.

Jsou pohodlně ovládáni svou 401 (k) a následným převrácením do IRA? To je vždy v úvahu, pokud se potýkají s možností získat výplatu jako anuitu nebo převýšení paušální částky.

Jaké jiné penzijní zdroje mají? Mají již významné investice do důchodu mimo plán svého současného zaměstnavatele? To může zahrnovat IRA, zdanitelné investice nebo anuitu.Navíc nezapomeňte vzít v úvahu majetek svého manžela na penzijní plán. Sociální zabezpečení a důchody od bývalých zaměstnavatelů by také měly být zváženy. Stručně řečeno, budete se chtít podívat na celý obraz důchodu klienta předtím, než rozhodnete, jestli by měly přemístit současné prostředky 401 (k) na penzijní plán. (Další informace naleznete v části: Maximalizujte výhody sociálního zabezpečení ).

Slabé zatížení

Je těžké říci, zda nová pravidla, která umožní zaměstnancům převést své 401 (k) zůstatky do svého plánu penzijního připojištění společnosti, zaujmou. I když je to dobře zamýšleno, existuje mnoho výhod a nevýhod, které je třeba zvážit. Situace každého člověka je odlišná, takže je nutná pečlivá analýza.