Možná jste přemýšleli o tom, že při vyřazení z penzijního plánu vyvažujete jako jednorázovou výplatu spíše než jako příjmový důchod. Než se rozhodnete, zvažte, že zákon o ochraně důchodů z roku 2006 (PPA) by mohl vést k drastickému snížení částky, kterou jste předpokládali v paušální platbě. Dále, pokud jste již přijali jednorázovou platbu, můžete být požádáni o splacení části částky do penzijního plánu.

Proč přijmout paušální částku?
Stálá kontrola každý měsíc po zbytek vašeho života po odchodu do důchodu zní dobře, ne? Jediné, co musíte udělat, je procházet sem a tam ze schránky nebo jednoduše sledovat tok finančních prostředků elektronicky na bankovní účet … pak se můžete vrátit do houpací sítě a uvolnit se.

Existuje však několik důvodů, proč se účastníci programu rozhodli vyřadit ze svých penzijních plánů. Zvažte následující tři:

1. Váš zaměstnavatel není finančně stabilní. Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) má zajistit, aby vaše důchodové dávky dostávaly, pokud váš zaměstnavatel jde břicho nahoru. Mohli byste však skončit s menším výplatou, než váš zaměstnavatel slíbil, že plán převezme PBGC. Pak byste museli snížit výdaje, jako jsou výlety, které jste doufali, že budete mít, dary pro vnoučata nebo základní životní potřeby. Přijetí jednorázové částky by mohlo pomoci zajistit, abyste získali plný důchod. (Viz Pension Benefit Guaranty Corporation zachraňuje plány a víc o PBGC.)
2. Stejně jako u mnoha bývalých důchodců plánujete začít podnikat, který bude vyžadovat velkou částku peněz. Pokud je jediným zdrojem kapitálu váš zůstatek na důchod, můžete se rozhodnout, že vyplatíte.
3. Myslíte si, že byste mohli lépe investovat prostředky než peněžní manažeři penzijního plánu.

Kdo je postižen?
Patříte mezi 44 milionů zaměstnanců a důchodců, kteří mají penzijní připojištění v definovaném penzijním plánu? Pokud ano, je v tom vašem nejlepším zájmu věnovat pozornost těmto změnám. (Není ve vašem nejlepším zájmu, pokud se penzijní plán, na kterém se účastníte, nenabízí možnost, aby se vaše dávky považovaly za jednorázovou platbu. V takovém případě nebudou změny ovlivňovat výši vašich anuitních plateb.) <

Co je nového zákon?

PPA obsahuje dvě významné změny, které mají vliv na rozdělení jednorázových částek. Jedná se o následující:
Změňuje způsob, jakým společnosti vypočítají, kolik je třeba vyplácet důchodcům, kteří poberou důchody jednorázově.

1. Uplatňuje limit na částku, kterou můžete získat, když převedete důchod na jednorázovou výplatu.
2. Jak to může mít vliv na vás

Když jste připraveni odejít do důchodu, vaše společnost použije vaše důchodové důchodové splátky, aby zjistila, kolik má váš zůstatek v dnešních dolarových hodnotách paušální částku.Výpočet vychází z budoucích výnosů z investic a délky života. Vyšší návratnost investice si vyžádá menší paušální částku. Předpokládejme například, že můžete získat důchod ve výši 3 000 Kč za měsíc a vaše délka života je 20 let. Chcete-li zjistit jednorázovou výplatu, použije váš zaměstnavatel 240 plateb a zlevní hodnotu podle příslušné úrokové sazby. Pokud může váš zaměstnavatel v příštích 20 letech získat 5% návratnost, nabídl by vám dnes 454, 576 dolarů. Pokud však může získat 6% návratnost, váš zaměstnavatel vám bude muset nabídnout pouze 418, 742 dolarů.

Přesně to se stalo podle nového zákona.

Možná jste v důchodu a vybrali jste paušální částku před tím, než se v srpnu 2006 změní právní úprava na nový zákon. Následně si možná myslíte, že nemáte co dělat starosti. Přemýšlejte znovu.

Toto ustanovení je zpětné od 1. ledna 2006, takže možná budete muset vrátit část této paušální částky vašemu zaměstnavateli.
Od roku 2006 může být největší roční důchod ve věku od 62 do 65 let důchodců ve výši 175 000 USD. Tento limit je pro mladé pracovníky nižší a v inflaci se zvyšuje. To znamená menší paušální výplaty.

Stejně důležitá je i nová rezerva, při níž se od roku 2008 změní předpoklady použité pro výpočet paušálních rozdělení na období pěti let od 30leté sazby měnového dluhopisu k úrokové sazbě dluhopisů. Jelikož podnikové dluhopisy mají větší rizika než státní pokladny, jejich výnosy jsou historicky vyšší. Následně vám zaměstnavatel nabídne menší výplatu jednorázové částky, než jste očekávali. Tato změna bude fázová od roku 2008 až do roku 2012.

Co můžete dělat

Využijte anuitní platby
Můžete si samozřejmě vzít svůj důchod v měsíčních platbách za celý život. To je často považováno za bezpečnější trasu, protože nebude vystaveno těmto dvěma rizikům: Vybíráte zbytečné investice do paušální částky.

• Než vy umíte, vyčerpáte peníze.
• Na druhou stranu, pokud váš zaměstnavatel podá bankrot a plán musí převzít PBGC, může to mít za následek snížení vašich důchodů.

Přispějte více k jiným plánům

Stále pracujete? Existují přinejmenším tři dobré důvody, jak přispět co nejvíce k vašemu plánu 401 (k) a IRA. Částka, kterou jste shromáždila, mohla: Vyrovnat snížení paušální platby;

• Servírujte jako polštář v případě, že vaše společnost zmrazí plán, což vám brání v získání dalších výhod podle plánu.
• Pokud plán PBGC převezme plán a musí snížit váš důchod, vyměňte si za měsíc nižší výplatu.
• Je-li váš důchod snížen podle nedávného zákona, můžete mít nárok na navrácení některé ztracené dávky jako důchod navíc k paušální platbě. Zkontrolujte smlouvu o shrnutí plánu shrnutí nebo se obraťte na svého správce plánu, abyste určili podmínky svého plánu.

V závěru

Tyto nedávné změny by měly zvednout pozornost a přiblížit se k odchodu do důchodu. Mysli na to vše pečlivě, než uděláte rozhodnutí, které budete vy, a možná i váš manžel, muset žít po zbytek svého života.
Navíc, i když jste vždy činili vlastní investiční rozhodnutí a byli úspěšní, mohlo by to být vhodná doba pro získání druhého názoru od odborníka.