Zatímco daňové otázky by neměly být vodičem ve vaší investiční strategii, řízení daní z vašich investic může pomoci maximalizovat celkový výnos vašeho portfolia. Existuje celá řada daňově inteligentních taktik, které investoři mohou využít k řízení daňového skusu svých investic.

Jedná se o oblast, v níž znalý finanční poradce může přidávat hodnotu klientům z hlediska správy investičních daní v kontextu řádně spravovaného portfolia.

Zde jsou některé způsoby, jak mohou investoři zvládnout dopad daní na jejich investice. (Související čtení, viz:. Tis sezóny pro daňové ztráty adapter )

Tax-Loss Sklizen

sklizeň daňová ztráta zahrnuje prodávat investice držené ve zdaňovacím účtu s nerealizované ztráty aby si tuto ztrátu uvědomila. Zatímco se to často provádí blízko konce roku, můžete to kdykoli udělat. Hlavním důvodem pro tuto taktiku je kompenzovat kapitálové zisky z ostatních zdanitelných investic vzniklých buď prodejem investičního prostředku nebo rozdělením kapitálových zisků získaných z podílových fondů nebo ETF.

Kapitálové zisky mohou být buď dlouhodobé nebo krátkodobé povahy v závislosti na době držby investice. Když zjistíme čisté zisky a ztráty, dochází ke shodnému procesu. Nejprve odpovídají zisky a ztráty podobné povahy proti sobě a pokračují odtud. V rozsahu, v němž ztráty překračují čistý zisk, mohou být k vyrovnání ostatních příjmů použity další 3 000 USD.

Při cestě touto cestou je důležité, aby se vyhlídka na daňové úspory neopomněla. Spíše by se mělo jednat o investiční specifické důvody jako první.

Umístění aktiv

Umístění aktiv označuje, které typy účtů používáte k držení určitých investic. Například zdanitelné účty mohou být upřednostňovány pro:

• Jednotlivé akcie, které hodláte mít více než rok, aby získaly preferenční daňovou úpravu kapitálových zisků, pokud se prodávají za účelem získání zisku.
• Daňové podílové fondy a ETF.
• Akcie, ETF a podílový fond, které vyplácejí kvalifikované dividendy s preferenčním daňovým režimem.
• Městské dluhopisy (včetně podílových fondů a ETF), individuální dluhopisy a spořitelní dluhopisy. (Související čtení, viz: Minimalizace daně s Asset Místo .)

Daňové odložená účty, jako například tradiční IRA může být vhodnější:

• jednotlivé populace, která se bude konat po dobu kratší než jeden rok, aby se zabránilo vyšším sazbám krátkodobých kapitálových zisků, pokud se prodávají se ziskem.
• Aktivně spravované podílové fondy nebo ETF, které mají tendenci vytvářet vysokou úroveň krátkodobých kapitálových zisků.
• Dluhopisové podílové fondy a ETF, jako jsou dluhopisové dluhopisové fondy, dluhopisové fondy s vysokým výnosem a fondy TIP. Dluhopisy s nulovým kuponem jsou také dobrým kandidátem na účty s odloženým zdaněním.
• Investice do nemovitostí (REIT).

Je to optimální strategie obecně, ale situace každého investora a jeho schopnost provádět toto se liší. Znalostní finanční poradci mohou klientům pomáhat při optimalizaci umístění aktiv.

Daňová diverzifikace

Daňová diverzifikace se týká konečného zdanění peněz při stahování z účtu. Peníze na zdanitelném účtu jsou zdaněny na základě toho, zda existuje zisk nebo ztráta z dotyčné investice a čas, kdy byla investice držena. Existují preferenční daňové sazby pro dlouhodobé kapitálové zisky, které se vztahují k investicím, které byly drženy po dobu nejméně jednoho roku a jednoho dne.

Peníze na účtech s odloženým zdaněním, jako je tradiční IRA, plán 401 (k) nebo podobný plán sponzorovaný zaměstnavatelem, se zvyšují s odloženou daňovou sazbou, ale jsou zdaněny podle obvyklé sazby daně z příjmu investora při jeho stahování. Neexistují žádné preferenční sazby pro kapitálové zisky a kapitálové ztráty nelze odečíst.

Bezúročné účty, jako je například Roth IRA, umožňují bezcelní výběry poté, co dosáhnete věku 59 let. 5 a máte účet Roth na místě nejméně po dobu pěti let.

Kombinace daňové diverzifikace a umístění aktiv může pomoci investorům urychlit optimalizaci svých investičních daňových rozhodnutí. (999)> Pasivní investice Obecně platí, že pasivně spravované indexové podílové fondy a ETF jsou daňově efektivnější než aktivně- spravované fondy. Aktivně spravované fondy mají svou povahou obvykle větší obrat v průběhu roku, což často vede ke ziskům z kapitálu. Dlouhodobý kapitálový zisk je přinejmenším zdaněn v preferenčních sazbách. Velmi aktivní fondy mohou také vytvářet vysokou úroveň krátkodobých kapitálových zisků, které jsou zdaněny vyššími sazbami daně z běžné daně.

Inteligentní beta ETF jsou založeny na plátcích populárních indexů, jako je S & P 500. Nicméně tyto plátky - nebo faktory - mohou způsobit častější obchodování, aby se znovu vyvážilo zpět do tohoto koncipovaného benchmarku, což vede k vyšším rozdělením kapitálových zisků, nebo ETF.

Charitativní dary

Jedním z daňově nejefektivnějších způsobů, jak poskytnout dobročinné dary, je poskytnout oceněné cenné papíry, jako jsou jednotlivé akcie, ETF a vzájemné fondy. Mnoho charit je vybaveno k přijímání dárků v tomto formátu a hlavní poručníci vám mohou pomoci usnadnit vaše darování. Dokud je jistota držena nejméně rok a den, obdržíte kredit za darování jako tržní hodnotu cenného papíru k datu převodu do charitativní organizace. Vedle daňového odpočtu za charitativní daň neexistují žádné daně z kapitálových zisků z cenných papírů.

Pokud jste charitativně nakloněni a inak by vám takový dar věnoval v hotovosti, zvažte to více daňově efektivní metodu. (Pro související čtení viz:

Výběr nejlepší dobročinné dárcovské dávky

) To může být také daňově efektivní metoda k vyvažování vašeho zdanitelného účtu tím, že si můžete zvolit jistotu ve třídě aktiv, která je třeba se vrátit zpět, aby vaše portfolio bylo v rovnováze.Nebudete mít žádné daňové důsledky na tuto transakci. Strategické vyvažování

Opětovné vyvažování vašeho portfolia není samo o sobě daňovou strategií. Nicméně, pokud se jako součást procesu vyvažování použije taktika, jako je použití oceněných cenných papírů pro charitativní dary, umístění aktiv, daňovou diverzifikaci a daňové ztráty, může to skutečně pomoci investorům minimalizovat daňový skus, aniž by se odchýlil od celkové investiční strategie.

Toto je oblast, kde kvalifikovaný finanční poradce může svým klientům přinést skutečnou hodnotu. Pomáhat klientům při navrhování portfolia vhodného pro své potřeby a cíle je dovednost sama o sobě. Tímto způsobem a pomoci klientům minimalizovat dopad daní z jejich investičních aktivit mohou ještě více přispět k jejich návratnosti investic.

Bottom line

První prioritou v jakýchkoli investičních krocích by měla být investice a nikoliv na základě daňových úvah. To znamená, že investiční plán, který pomáhá klientům minimalizovat související daňové zásahy, dodává pro ně ještě větší hodnotu. (Pro související čtení viz:

Daňové tipy pro jednotlivého investora

)