Ve věku internetu je vytvoření vlastní firmy jednodušší než kdy jindy. Ať už se jedná o blogování v potravinách, výrobu šperků nebo spouštění jiného typu spouštění, podnikání se stalo mnohem realističtější možností pro miliony lidí. Ale majitelé malých podniků ztrácejí z výhod větších firem?

Bytí samostatně výdělečně činné a provozování vlastní firmy může vést k velkému osobnímu uspokojení a naplnění, ale může způsobit obrovské bolesti hlavy při plánování odchodu do důchodu. Naštěstí existují možnosti, které vám i vašim zaměstnancům umožní sledovat váš sen a pořád pohodlně odejít do důchodu. Pro ty, kteří se snaží najít penzijní plán, který vyhovuje jejich jedinečným potřebám, mohou SEP a Keogh plány plnit tyto role.

Zde je návod, jak se dva stacky nahoru. (999) Keoghův plán Předtím, než se v roce 2001 změnily příspěvky zaměstnavatele na důchodové plány, byly plány společnosti Keogh oblíbenou volbou pro zaměstnavatele . Nyní se prakticky staly relikvií, neboť SEP plány je nahradily v popularitě.

Plán Keogh ještě není zastaralý. To může být stále skvělá volba pro osoby samostatně výdělečně činné, kteří se pohybují ve vyšší skupině příjmů. Keogh plány umožňují těmto jednotlivcům přispívat více, než by to udělali jiným plánem.

Plán Keogh má dvě možnosti: plán na nákup peněz a plán rozdělení zisku. U zaměstnavatelů, jejichž příjmy jsou sporadičtější a nepředvídatelnější, je zdůraznění plánu rozdělení zisku. To je proto, že můžete měnit, kolik přispíváte každý rok. V dobrých letech můžete svým zaměstnancům dát vyšší procento. V náročnějších časech můžete snížit danou částku. To je velmi důležité pro malé podniky, jejichž příjmy mohou dramaticky klesat z roku na rok. (Pro související čtení viz:

Keoghovy plány vs. IRAs

)

Plán na nákup peněz má mnohem přísnější standardy. Musíte určit určitou procentní částku, kterou přispějete, a musíte se držet tohoto ročního příspěvku. Pokud tyto peníze neuhradíte, bude vám účtována penalizace. Nedostatečná flexibilita činí plán na nákup peněz nebezpečnější pro vlastníky malých podniků, jejichž prodej se často mění. Tato strategie se často používá jako způsob, jak kompenzovat vysoce výkonné vedoucí pracovníky.

Keogh plány často potřebují externího odborníka, který vám pomůže při vytváření a udržování plánu. To může být velmi odrazující pro malé podniky, které mají malou HR pomoc.

Plán SEP

Plán zjednodušeného zaměstnaneckého důchodu (SEP) vám umožňuje přispět až 25% platu. Tento plán, který se velmi snadno nastavuje, je oblíbený u jediných vlastníků, protože mohou těžit ze své práce a vyčlenit peníze na odchod do důchodu.Zaměstnanci mohou také přispívat do svého SEP - až 5, 500 dolarů ročně.

Maximální částku, kterou můžete přispět, je 53, 000 nebo 25% platu vašeho zaměstnance - podle toho, co je nižší. Jedná se o obrovskou hodnotu v porovnání s příspěvkovými limity 401 (k) plánů a IRA, což je maximálně 18 000 dolarů a 5 500 dolarů.

Pokud vaše malá firma zahrnuje i jiné zaměstnance než vy, musíte nastavit SEP pro každou z nich. Společnosti, nikoliv zaměstnanci, přispívají k účtům. Kromě toho musí každý zaměstnanec obdržet stejný procentní podíl. Jinými slovy, nemůžete vyčlenit 25% pro sebe, ale pouze 5% pro své zaměstnance. (Pro související čtení viz:

SEP IRA: úvod

) Stejně jako běžné penzijní plány, můžete začít rozdělovat, když dosáhnete věku 59. 5 a musíte začít s minimálním požadovaným výběrem ve věku 70. 5. Téměř všechny penzijní plány mají tento požadavek, přičemž Roth IRA je pozoruhodnou výjimkou. Podrobnější informace o vytváření a nastavení plánu SEP najdete na informační stránce SEP na internetových stránkách IRS.

Srovnání plánů dvou

Keoghů může být velmi složité a má jen málo výhod, které je předčí plány SEP. Existují také dva typy plánů společnosti Keogh. Jeden typ je velmi podobný SEP a má stejné příspěvkové limity - 53, 000 nebo 25% kompenzace zaměstnanců, podle toho, co je nižší.

Druhý typ plánu Keogh je více podobný plánu definovaných požitků. To vyžaduje příspěvky založené na tom, jak dlouho jste v organizaci pracovali. Jak bylo uvedeno výše, plán Keogh může být dobrou volbou pro samostatně výdělečně činné osoby s vysokými příjmy, protože mohou přispívat více, než by byli schopni normálně.

SEP jsou nejvhodnější pro jednotlivce a jiné malé podniky. Pokud jste například jediným majitelem, můžete pro SEP určit co chcete. Většinou SEP nahradily plány Keogha v dnešní době odchodu do důchodu. Jsou mnohem snazší nastavit a vyžadují méně záznamů a reportů.

Bottom Line

I když nepracujete ve velké společnosti s velkými výhodami, stále máte tradiční možnosti odchodu do důchodu. Malé podniky mohou nastavit plány SEP pro zaměstnance; méně populární strategie, Keoghův plán, vyžaduje více práce od zaměstnavatele k založení a udržení. Jako vždy, promluvte s odborným poradcem, pokud potřebujete více personalizované rady nebo pomoc. Budou vám schopni poskytnout podrobnější a personalizované vedení podle vašich potřeb a vašich zaměstnanců. (Pro související čtení viz:

Náklady na pronájem nového zaměstnance

)