Obecně platí, že každý kvalifikovaný důchodový plán nebo plán založený na IRA přijatý zaměstnavatelem musí zahrnovat všechny způsobilé zaměstnance. Pokud tak neučiníte, mohlo by dojít k diskvalifikaci plánu.
Předpokládejme například, že partnerská společnost si přeje zapracovat IRA pro své partnery a plán 401 (k) pro zaměstnance. Pokud partnerství přijme IRA zjednodušeného zaměstnaneckého důchodu (SEP), měli by se zúčastnit i zaměstnanci společného práva, kteří splňují požadavky na způsobilost k účasti v SEP. Účast by neměla být omezena pouze na partnery v partnerství. V případě plánu 401 (k) mohou zaměstnanci zvolit, zda chtějí učinit příspěvky za odstupné v odměňování; proto se partneři jednoduše rozhodli, že nebudou platit odvody příspěvků. Je však nutná opatrnost, protože omezená účast by mohla vést k neúspěšnému testování.
Abyste si byli jisti, možná budete chtít, aby daňový zástupce přezkoumal konkrétní situaci.
(Chcete-li se dozvědět více o tom, jak nastavit plán odchodu do důchodu pro malou společnost, přečtěte si Plány malého zaměstnavatele mohou založit , Zřídit SEP IRA a ( )
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Kontakt Denise)
Tipy pro stažení daňového plánu z penzijního plánu
Zde je, jak mohou poradci pomoci zvýšit daňovou efektivnost pro klienty, kteří odkupují aktiva z důchodových účtů.
Keough a SEP: Možnosti penzijního plánu pro malé podniky
Provozování vlastní firmy může vést k velkému osobnímu uspokojení, ale může učinit plánování pro odchod do důchodu obrovskou bolestí hlavy. Zde jsou dvě možnosti plánu.
Mám potíže, aby můj bývalý zaměstnavatel rozdělil můj plán 401 (k) na převrácení. Můžete mi říct důvody, proč by mohl zaměstnavatel odložit distribuci a pokud by existovala vládní agentura, na kterou bych se mohl obrátit, aby podpořil distribuci?
