a:

Peněžní rozpočet načrtává finanční prostředky, které má podnik k dispozici jako peněžní tok. Peněžní tok může pocházet z příjmu nebo úvěru, který obdrží podnik. Peněžní tok může být doplněn o finanční prostředky, které jsou k dispozici v důsledku úvěru. Rozpočet úvěru nebo peněžní tok, který je k dispozici v důsledku úvěru, je také k dispozici podnikům, ale je přísně vypůjčen a musí být splácen později. Většina firem má provozní rozpočet za rok, který podrobně předpokládal výdaje na podnikání. Rozpočet na hotovost musí dostatečně odpovídat provoznímu rozpočtu na úspěšné zaplacení výdajů.

Úvěr, který má podnik k dispozici, pravděpodobně závisí na bonitě podniku a na bonitě majitelů podniků. Mnoho malých podniků získá nárok na úvěr na základě úvěrové historie a ratingu jejich vlastníků. Úvěr může být nezbytný pro provozování podniku, jestliže výdaje musí být uhrazeny v průběhu času nebo pokud je podnik spuštěn. Nedostatečný peněžní tok může znamenat větší potřebu podnikatelského úvěru. Po získání nové půjčky mohou být finanční prostředky započítány jako součást hotovostního rozpočtu a jsou k dispozici k úhradě provozních nákladů.

Silný peněžní tok z příjmů získaných v důsledku podnikatelské činnosti může být lepší pro podnik. Zvýšení peněžního toku umožňuje podnikům snadněji platit výdaje a vytvářet zisk. Rozpočty v hotovosti poskytují detailní přehled o tom, jak jsou provozní výdaje vypláceny v průběhu obchodního cyklu a jak jsou zisky plynoucí z podnikatelské činnosti.