Jakmile skončí daňová sezóna, neznamená to, že byste mohli provést opravu na poslední chvíli konverzi Roth IRA nebo že změna příspěvku uplynula. Vzhledem k tomu, že konverze a příspěvky mohou mít významný dopad na dlouhodobé a krátkodobé bohatství, finanční poradci a daňoví poplatníci možná chtějí zkontrolovat své počty před konečným termínem, obvykle v polovině října. Chybějící říjnové datum by vyžadovalo obtížné obdržení soukromého dopisu ze strany Internal Revenue Service, aby se zvrátila chyba. (Další informace viz: Chyba? Jak podat pozměněný daňový přiznání .)

Společné scénáře

Nejběžnější chybou je nadhodnocení Roth IRA překročením upravených upravených hranic hrubého příjmu. Není-li opraven, daňový poplatník může podléhat pokutě ve výši 6%; může to být velmi nákladné, v závislosti na výši investovaného kapitálu. Finanční poradci mohou příspěvky znovu charakterizovat podáním formuláře 1040X (stejně jako všech státních podání) a žádostí o převod z Roth IRA. (Více viz: Hrubý příjem vs. upravený hrubý příjem vs. upravený upravený hrubý příjem .)

V případě, že jednotlivec má přispět k Roth IRA spíše než k tradiční IRA, přístup je podobný: Příspěvky mohou být recharacterized k IRS a tradiční IRA. Pokud daňový poplatník během daného roku nezaplatí max. Příspěvky Roth IRA a chyba zůstane bez povšimnutí, dokud nebude formulář 1040X podán, může daňový poplatník dlužit dodatečné daně z příspěvků Roth IRA do IRS. (Pro související čtení viz: Daňové doklady, které byste měli mít vždy .

Největší změny jsou nutné při obrácení nebo zrušení konverze Roth IRA, což může mít významný dopad na zdanění daňových poplatníků. Často je možné, že jednotlivec může chtít vrátit zpět konverzi, pokud zjistí podstatnou ztrátu na hodnotě svého účtu. Roth IRA by vyžadoval, aby jednotlivec zaplatil daně z celé částky, zatímco tradiční IRA by mu umožnil platit daně pouze na tom, co zůstalo na účtu. (Viz další: Recharacterizing Your IRA příspěvek nebo Roth Conversion .)

Soukromé dopisy

Finanční poradci a daňoví poplatníci, kteří nedostanou termín do poloviny října, mohou požádat o soukromé dopisní rozhodnutí od IRS k vyřešení problému. Zatímco IRS není povinen poskytnout takové žádosti ve všech případech, agentura to obvykle dělá, když došlo k chybě správce nebo poradce; výmluva "Zapomněla jsem" zřídka funguje. (Viz další: Nepřesné daňové přiznání, nyní co? )

Soukromé řešení rozhodnutí o listu může trvat od šesti měsíců do jednoho roku a může stát v rozmezí od 500 do 10 000 USD v závislosti na problému , podle Bankrate.A zatímco je možné, aby jednotlivci požádali o soukromé rozhodnutí o svém vlastním dopisu, většina odborníků doporučuje konzultovat s daňovým odborníkem při jednání s IRS kvůli ceně chyb. Nepřijaté konverze stály v rozsahu $ 4, 000 podle některých odhadů. (Více viz: Simple Tax Mathema of Roth Conversions .)

Soukromá rozhodnutí o listech by měla být poslední možností kvůli nákladům a času. Místo toho by finanční poradci měli označit své kalendáře a diskutovat s klienty ještě před polovinou října, aby se přizpůsobili zpoždění na straně klienta. To je nejlepší způsob, jak zajistit splnění termínu; pokud je to zapomenuto, soukromé dopisy jsou nákladným prostředkem, který by mohl špatně odrážet poradce. (Pro související čtení viz: Poradci: Vyhněte se těmto běžným chybám .)

Bottom Line

I v případě, že daňový den přišel a odešel, chyby mohou být opraveny až do poloviny října. Finanční poradci mohou chtít zkontrolovat dokumentaci klientů, aby se zajistilo, že veškeré konverze IRA byly provedeny včas a příspěvky byly provedeny správně. Nepodařilo se řádně vypořádat s obavami do říjnového data by mohlo donutit poradce a jejich klienty, aby požádali IRS o soukromé dopisy, časově náročný a nákladný přístup, který by mohl poškodit vztah mezi poradcem a klientem. (Další informace viz: Proveďte tyto 5 daňové rozlišení pro příští 15. dubna .