Příjem z SPIA IRA podléhá šetření předčasné distribuce, pokud se nevztahuje výjimka. Jak možná víte, výjimka v zásadě rovnocenné pravidelné platby (SEPP) se zpravidla vypočítá pomocí jedné ze tří schválených metod IRS Safe Harbor. IRS však může jednotlivcům dovolit použít jiné metody. Potenciálně by to mohlo zahrnovat plánovaný příjem získaný ze SPIA. Jednoznačně by měl jednotlivec konzultovat s IRS, pokud možno písemně, ke schválení použití metody, která není bezpečná. měl by být v této věci konzultován také jeho daňový odborník.
Jedním prostředkem pro získání písemného rozhodnutí od IRS je žádost o rozhodnutí o soukromém dopisu (PLR). Jednotlivci by měli mít na paměti, že náklady jsou spojeny s žádostí o PLR. Pokyny pro podání žádosti o PLR jsou zahrnuty do Revenue Procedure 2003-4 v Internal Revenue Bulletin 2003-01 .
Další informace o tom, že od vás IRA vybírá výpisy, čtěte Užívání bezplatného vybírání od vás IRA , Vyhýbejte se trestům IRS na vašich IRA aktech a Může potřebovat soubor .
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Contact Denise)
Jsem důchodce, čerpám z mého 403 (b) anuity. Jsem jediný zaměstnanec mé práce. Mám nárok na účet SIMPLE IRA? Chci odložit část svých příjmů z daní.
Záleží. Je-li vaše firma nezapsaná v obchodním rejstříku a máte čisté výdělky ze samostatné výdělečné činnosti, máte nárok na založení a financování penzijního plánu, včetně jednoduché IRA na základě těchto příjmů. IRS definuje čisté výdělky ze samostatné výdělečné činnosti jako hrubý příjem z vašeho obchodu nebo podniku minus přípustné odvody z podnikání.
Chci koupit akcie za 30 dolarů, prodávat, když dosáhne 35 dolarů, nechtějí se na to držet, jestli to poklesne pod 27 dolarů, a chci to udělat všechno jeden obchodní příkaz. Jaký typ příkazu mám použít?
Jakmile zjistíte bezpečnost, který chcete zakoupit, musíte určit cenu, za kterou chcete prodat, pokud cena směřuje nepříznivě a cena, za kterou chcete získat zisk, když cena se pohybuje ve vaší prospěch. V mnoha případech jsou tyto údaje předávány zprostředkovateli pomocí tří samostatných příkazů.
Mám KSOP prostřednictvím svého zaměstnavatele, že jsem investoval 100% do firemních akcií. Jsem nyní znepokojen tím, že nejsem různorodý a chtěl bych se přestěhovat z firemních akcií a do vzájemných fondů. Je to možné s prostředky, které jsem přispěl k účtu?
, Abyste se ujistili o svých možnostech, je nejlepší zkontrolovat souhrnný plán (SPD) plánu. Možnosti se mohou lišit u různých plánů. To by mělo zahrnovat vysvětlení pravidel, včetně možností diverzifikace. Pokud máte přístup k vašemu účtu KSOP online, můžete mít přístup k programu SPD svého plánu také online.