Pokud jste nadbytečně přispěli (přispěli jste přehnaným odkladem) na svůj plán 401 (k), měli byste o tom neprodleně informovat svého zaměstnavatele nebo správce plánu. V ideálním případě by toto oznámení mělo být poskytnuto do 1. března roku následujícího po roce, kdy došlo k prodloužení odkladu. To znamená, že pokud by došlo k dalšímu odložení v roce 2016, oznámení by mělo být poskytnuto do 1. března 2017. Přebytek částky odkladu byste měli vrátit do 15. dubna (například pokud by došlo k překročení odkladu v roce 2016, mělo by to být opraveno - tj. odstraněny z účtu - do 15. dubna 2017). Částky převýšení odložené částky, které vám byly vráceny, by měly zahrnovat výnosy získané z převyšující částky, pokud byly ve vašem účtu 401 (k). Musíte přidat příjmy do svého zdanitelného příjmu za rok, kdy je nadbytečná částka rozdělena z účtu vašeho účtu 401 (k). Navíc, pokud by převýšení bylo odloženo před zdaněním, musí váš zaměstnavatel změnit váš W-2, aby zobrazil vrácenou částku jako mzdu.
Předpokládejme například, že vaše přebytečné odložení nastane v roce 2016 a poskytli jste včas upozornění správci vašeho plánu. Pokud byly vaše příspěvky poskytnuty před zdaněním, musí váš zaměstnavatel změnit v roce 2016 W-2 tak, aby zobrazil částku převýšení odložení jako zdanitelnou mzdu (v kolonce 1).
Je-li vám vrácený příspěvek v roce 2016 vrácen, všechny příjmy zahrnuté v částce, která vám byla vrácena, by měly být připočteny k vašim zdanitelným příjmům na vašem daňovém přiznání za rok 2016.
Je-li vám vrácený příspěvek v roce 2017 vrácen, všechny příjmy zahrnuté v částce, která vám byla vrácena, by měly být připočteny k vašemu zdanitelnému příjmu z vašeho daňového přiznání za rok 2017.
není vám vrácena do 15. dubna, můžete platit daně na částku dvakrát - v roce, kdy došlo k přebytku a v roce, kdy je vám vrácen - navíc budete zdaněni z výdělku v roce, kdy je přebytek vrátil se k vám.
Chcete-li se dozvědět více, navštivte Úvodní prohlídku prostřednictvím plánů odchodu do důchodu a Představujeme Roth 401 (k) .
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby
( Kontakt Denise )
Dělám více než 100 000 dolarů / rok a můj upravený hrubý příjem vylučuje standardní příspěvky IRA. Moje příspěvky k mému plánu 401 (k) v práci jsou omezeny na asi 7 000 dolarů / rok. Zdá se, že mě penalizuji za svůj příjem. Existují další možnosti úspor pro důchody av
S upraveným hrubým příjmem (AGI) více než 100 000 dolarů, bude ovlivněna pouze vaše způsobilost k odečtení příspěvků na tradiční IRA. Dokonce i když nemůžete odečíst svůj tradiční příspěvek IRA, můžete ještě přispět až do výše limitu na rok (4 000 dolarů za rok 2005 a dalších 500 dolarů, pokud dosáhnete věku 50 let do 31. prosince 2005) vaší tradiční IRA a považovat příspěvek za nevyčerpatelný příspěvek.
Zdědil jsem Roth IRA. Jaké jsou moje možnosti pro distribuci z účtu?
Záleží. Obecně platí, že pokud jste manželkou vlastníka Roth IRA a jste jediným primárním příjemcem, můžete s Roth IRA zacházet jako s vaším. To znamená, že pokud nebudete chtít, nebudete potřebovat distribuci. Pokud nejste pozůstalým manželem majitele Roth IRA, máte následující možnosti: Rozdělte celou zůstatek do 31. prosince pátého roku po roce, kdy zemřel majitel Roth IRA.
Nedávno jsem se oženil a teď (spolu) máme dva domy (ty a moje). Dlouho jsem žil v mém domě po dobu 13 měsíců a přemýšlel jsem, jestli neexistuje osvobození od daně z kapitálových výnosů, pokud bychom nemohli rozumně dovolit dvě vlastnosti?
Podle Jared R. Callister, bývalého advokáta amerického daňového soudu a současného daňového zástupce pro kalifornskou firmu Fishman Larsen Goldring a Zeitler, protože jste vlastnili váš domov více než rok budou všechny zisky považovány za dlouhodobý kapitálový zisk a podléhají přednostní sazbě pouhých 15%.