Pokles akciového trhu není obecně považován za příjemnou věc, ale může poskytnout finanční poradci možnost pomoci svým klientům upgradovat své zdanitelné portfolio.

Jdi na nákupy

Pokud mají vaši klienti v pohotovosti čekanou peníze, kteří hledají dobrou příležitost k tomu, aby tyto peníze pracovali, na trhu je čas jít nakupovat. Nákup dobrých investic za nižší cenu je konečný nákup nízké, prodat vysokou strategii. Jako vždy se ujistěte, že investice, které chcete koupit, jsou stále dobré dlouhodobé sázky a nejsou levné z jiných důvodů, než jsou převládající tržní podmínky. To platí zejména u jednotlivých akcií. (Další informace naleznete: Tipy pro špičkové daňové plánování pro volatilní trhy .)

Výhodou na zdanitelném účtu je preferenční zacházení s dlouhodobými kapitálovými zisky, pokud je investice držena po dobu alespoň jednoho roku a jednoho dne. Další výhodou je možnost využívat oceňované investice, které se konají za rok a den a poskytují dobročinné dary klientům, kteří mají dobrou pověst.

Prodej daňových ztrát

Pokud by slabost počátků roku 2016 a léta 2015 způsobila pokles některých z vašich zdanitelných podniků, mohlo by to být čas na realizaci některých nebo všech těchto ztrát. Nejlepší využití daňových úlovků je, když se provádí v běžném průběhu řízení a vyvažování vašeho portfolia. Kapitálové ztráty lze navíc využít k vyrovnání kapitálových zisků jinde ve vašem portfoliu, ať už z přímého prodeje různých holdingů nebo prostřednictvím distribucí z podílových fondů. Dokonce i se ztrátami dosavadního letošního roku některé podílové fondy pravděpodobně ještě mají nějaké vložené kapitálové zisky, které budou distribuovat akcionářům v průběhu roku.

Pokud vaše kapitálové ztráty přesáhnou vaše kapitálové zisky, můžete použít 3 000 dolarů k odpočtu proti ostatním příjmům. Veškeré přebytečné ztráty mohou být převedeny a použity v následujícím roce k vyrovnání kapitálových zisků. (Viz také: klady a zápory ročního sklizňového odběru .)

Myšlenka mít "banku" kapitálových ztrát k vyrovnání kapitálových zisků v budoucnosti není špatným nápadem, jak se to děje . Například společnost Pfizer Inc. (PFE PFEPfizer Inc35, 34-0, 59% vytvořená společností Highstock 4. 2. 6 ) minulý rok oznámila, že zvažuje sloučení s Allergan, AGNAllergan PLC175. 58 + 0. 38% vytvořená společností Highstock 4. 2. 6 ), což by mohlo mít za následek kapitálové zisky pro akcionáře a žádné rozdělování peněz na kompenzování těchto zisků. Ti, kteří mají nějaké kapitálové ztráty, by je mohli využít k vyrovnání bezhotovostního rozdělení kapitálových zisků.

Dejte si pozor na prodej na umytí

Pravidlo prodeje v praní říká, že nemůžete koupit v podstatě stejnou bezpečnostní ochranu jako ten, který jste prodali, aby si do 30 dnů před sleva.Například pokud byste prodávali fond Vanguard 500 Index (VFIAX) se ztrátou a pak se otočíte a koupíte SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units 258. 94 + 0. 19% Vytvořeno s Highstockem 4. 2. 6 ), to by jistě bylo považováno za v podstatě totožné, protože sledovaly stejný index.

Pokud jste prodali aktivně spravovaný velký mixový fond jako je alpská rising dividenda A (AAADX) a použijete výtěžek na nákup fondu indexu Vanguard 500, tak by to neporušovalo pravidla prodeje, protože tyto dva fondy nejsou v podstatě totožné. (Viz také: Jak se vyvarovat porušování pravidel prodeje umytí při realizaci daňových ztrát .)

Nákup v podstatě shodného podílu v IRA by rovněž porušil pravidla prodeje v případě, okno.

Upgrade zdanitelných akcií

Ať už prostřednictvím sklizně daňových ztrát nebo jiných metod, je smysluplné podívat se na modernizaci vašeho zdanitelného portfolia v době, kdy je trh mimo provoz. Tato aktualizace by se samozřejmě měla rozšířit na jinou část vašeho portfolia, jako jsou např. Daňové odložené penzijní účty.

Zůstává-li na téma daňové ztráty, dřevěné REIT byly doposud těžce postiženy v roce 2016. Společnost Rayonier Inc. (RYN RYNRayonier Inc30, 92 + 0, 52% vytvořená společností Highstock 4. 2. 6 ) za posledních 12 měsíců poklesla o více než 16%. V závislosti na tom, kdy jste zakoupili REIT, můžete mít značnou ztrátu. Pokud jste ještě chtěli investovat do REIT, ale chtěli byste se trochu méně specializovat, můžete přejít na široký index REIT, jako je fond Vanguard REIT (ETF) (VNQ VNQVanguard REIT83. 69 + 0 72% vytvořeno s Highstockem 4. 2. 6 ). (Více viz: Top Vanguard REIT ETF .)

Uveďte portfolio jako člověka

Celkově stlačené ceny akcií a dalších investic umožňují provést některé změny portfolia, i když nebudete prodej akcií se ztrátou. V nejhorším případě budou zisky, které si uvědomíte, nižší, než kdybyste tuto strategii podnikli, kdyby byly trhy vyšší. Přizpůsobení by mohlo znamenat princip umístění majetku. Například jednotlivé akcie a ETF indexů jsou obecně docela daňově efektivní a jsou obecně dobří kandidáti, kteří mají být drženi na zdanitelném účtu.

Městské dluhopisy se svými osvobozenými od daně a daňovými podřízenými fondy jsou také dobrými kandidáty na zdanitelné účty. REIT a jiné alternativní investice jsou obecně považovány za daňově neúčinné a mohou být lepšími kandidáty na účet odložený na zdanění, jako je IRA nebo daňový osvobození jako Roth IRA.

Zatímco existují další faktory, které byste měli vzít v úvahu, můžete využít této příležitosti, abyste si přečetli umístění aktiv svých aktiv a upravili, kde má smysl, když ceny a případné daňové důsledky jsou nižší. (Více viz: Vysvětlení vyvážení portfolia klientům .)

Měření průměrných cen v dolaru

Zpracování průměrných cen v dolaru je asi jako strategii investování, jak si myslím. Pokud jste však někdy pravidelně investujete do svých zdanitelných účtů, ať už prostřednictvím podílových fondů nebo možná DRIP programu s jednotlivými akciemi, určitě to není čas zastavit.Stejně jako při zprostředkování nákladů v dolaru provedeném na účtu s odloženým zdaněním, jako je 401 (k), zprostředkování v dolarových poplatcích na účtu podléhajícího zdanění umožňuje koupit více akcií za nižší cenu. Dokonce i když vaše kapitálové zisky budou větší po silnici, je ještě lepší vydělat peníze na investice než ne.

S veškerými zdanitelnými investicemi, ale zejména s cennými papíry, které jsou zakoupeny v průměru za dolarové ceny, je důležité udržet si dobré záznamy z hlediska nákladů. To vám umožní maximální flexibilitu po silnici, když je čas prodat některé z vašich podniků za účelem vyvažování nebo jiných účelů. Za předpokladu, že uskutečníte řádné volby, můžete specifikovat, které akcie prodávat nebo darovat v případě charitativního příspěvku provedeného s akciemi namísto hotovosti.

Bottom Line

Pokles akciového trhu může investorům nabídnout příležitost zlepšit zdanitelnou část svého portfolia s minimálními daňovými důsledky. Finanční poradci by měli využít této příležitosti k tomu, aby si prohlédli klientské účty, aby využili této příležitosti tam, kde je to možné. (Více viz: Investiční strategie pro volatilní trhy .)