a:

Riziko likvidity je zachyceno v cyklu konverze hotovosti (CCC) pomocí nevyužitého počtu dní, dlužných dní prodaných dnů splatných při výpočtu. Rovnice pro CCC je reprezentována takto:

Cyklus přepočtu hotovosti = (zbývající dny v inventáři) + (nesplacené dny) - (nezaplacené splatné dny)

CCC je měřítkem, jak dlouho je investice vázána ve výrobě, od stavby výrobku až po prodej tohoto výrobku. Riziko likvidity je riziko vyplývající z nedostatku obchodovatelnosti investice, která nemůže být prodána dostatečně rychle, aby se minimalizovala ztráta kapitálu. CCC měří likviditu investice společnosti a proto měří riziko likvidity spojené s investicí.

AD:

Je-li CCC investičního minima, je vysoce likvidní a riziko likvidity je malé nebo žádné. Pokud je CCC investice dlouhá, je vysoce nelikvidní a existuje velmi vysoké riziko likvidity.

Nedokončený inventář dnů měří dobu potřebnou k prodeji produktu od okamžiku, kdy daná položka sedí ve skladu až do okamžiku, kdy je prodáván. Menší drobné inventářní dny znamená, že společnost rychle posouvá svůj produkt a má nízké riziko likvidity.

AD:

Nezaplacené prodejní dny měří dobu potřebnou k inkasu z peněz při prodeji od okamžiku prodeje do okamžiku inkasa hotovosti. Méně déle trvající prodeje znamená, že společnost rychle sbírá hotovost a má nízké riziko likvidity.

Nezaplacené splatné dny měří, jak rychle společnost zaplatí svým prodejcům, od okamžiku, kdy dodavatel poskytne svou službu k okamžité platbě. Dlouhodobé splatné dlužné dny znamená, že společnost spravuje své peněžní odtoky dobře a má nízké riziko likvidity.

AD: