Zaměstnavatelské přizpůsobení vašich příspěvků 401 (k) jednoduše znamená, že váš zaměstnavatel přispívá určitou částkou do vašeho plánu důchodového spoření na základě částky svého vlastního ročního příspěvku.

V závislosti na podmínkách vašeho zaměstnavateleho plánu 401 (k) mohou být vaše příspěvky k vašim důchodovým spořením vyrovnány příspěvky zaměstnavatele mnoha způsoby. Zaměstnavatelé obvykle odpovídají procentuálním příspěvkům zaměstnanců až do určité části celkové mzdy. Občas se zaměstnavatelé mohou rozhodnout přizpůsobit zaměstnanecké příspěvky až do jisté částky v dolaru, bez ohledu na odměnu zaměstnance.

Kdy se zaměstnavatel shoduje s příspěvky?

Zvláštní termíny plánů 401 (k) se velmi liší. Kromě spočívající v nutnosti dodržovat určité požadované limity příspěvků a odnětí z titulu zákona o zabezpečení důchodového zabezpečení zaměstnanců (ERISA) sponzorující zaměstnavatel stanoví konkrétní podmínky každého plánu 401 (k). Váš zaměstnavatel se může rozhodnout použít velmi velkorysý algoritmus shody nebo zvolit, aby vůbec neodpovídal příspěvkům zaměstnanců.

Podívejte se na podmínky vašeho plánu, abyste ověřili, zda a kdy váš zaměstnavatel provede odpovídající příspěvky. Ne všechny příspěvky zaměstnavatele na plány zaměstnanců 401 (k) jsou výsledkem srovnání. Zaměstnavatelé se mohou rozhodnout, že budou pravidelně odkládá zaměstnanecké plány bez ohledu na příspěvky zaměstnanců, ačkoli to není zvlášť obvyklé.

Zaměstnanecké srovnávací vzorce

Zaměstnavatelé nejčastěji přizpůsobují příspěvky zaměstnanců až do výše ročního příjmu. Tento limit však může být uložen jedním z několika různých způsobů. Zaměstnavatel se může rozhodnout, že bude odpovídat 100% vašich příspěvků až do výše procentního podílu z celkové kompenzace nebo bude odpovídat procentnímu podílu příspěvků až do výše limitu. Přestože celkový limit příspěvků zaměstnavatele zůstává stejný, druhý scénář vyžaduje, abyste přispěli více k vašemu plánu, abyste získali maximální možnou míru.

Někteří zaměstnavatelé se mohou vyrovnat až do výše jisté dolaru bez ohledu na příjem, což omezuje jejich odpovědnost vůči vysoce kompenzovaným zaměstnancům. Například zaměstnavatel se může rozhodnout, že bude odpovídat pouze prvnímu $ 5 000 příspěvků vašich zaměstnanců.

"Váš zaměstnavatel by mohl na základě nějaké formulace odpovídat 100% nebo dokonce dolarové částce, ale to může být drahé a normálně majitelé chtějí, aby jejich zaměstnanci převzali odchod do důchodu a současně poskytli pobídku," říká Dan Stewart, CFA ®, prezident společnosti Revere Asset Management, Inc., v Dallasu v Texasu.

Jak funguje zápas

Předpokládejme, že váš zaměstnavatel nabízí každoročně 100% shodu se všemi vašimi příspěvky, a to maximálně 3% z vašich ročních příjmů. Pokud vyděláte 60 000 dolarů, maximální částka, kterou váš zaměstnavatel přispívá každý rok, je 1 800, - Kč.Chcete-li tuto výhodu maximalizovat, musíte také přispět částkou 1 800 Kč. Pokud přispějete více než 3% z platu, dodatečné příspěvky jsou bezkonkurenční. Pokud přispějete 5 000 dolarů za jeden rok, váš zaměstnavatel maximálně vyplatí požadavek na shodu, což vám poskytne celkový příspěvek 6, 800 EUR.

Systém častější shody s horní hranicí je častější. Předpokládejme, že váš zaměstnavatel odpovídá 50% vašich příspěvků, které se rovnají až 6% z vašeho roční mzdy. Pokud získáte $ 60 000, příspěvky, které odpovídají 6% vaší mzdy, nebo $ 3, 600, jsou způsobilé pro shodu. Váš zaměstnavatel však odpovídá pouze 50%, což znamená, že celková přizpůsobená dávka je stále omezena na 1 800 Kč. Podle tohoto vzorce musíte přispět dvakrát více k vašemu odchodu do důchodu, abyste mohli plně využít zaměstnavatele.

Pokud váš zaměstnavatel odpovídá určité dolarové částce, jako v příkladu výše, musíte tuto částku přispět k maximalizaci výhod bez ohledu na to, jaké procento z vašich ročních příjmů může představovat.

Limity příspěvku

Bez ohledu na to, zda příspěvky k vašemu produktu 401 (k) pocházejí od vás nebo od zaměstnavatele, všechny odklady podléhají ročním příspěvkovým limitům stanoveným Internal Revenue Service (IRS). V roce 2017 činí celkový příspěvek na všechny účty 401 (k), které má tentýž zaměstnanec (bez ohledu na současný stav zaměstnání), 54 000 dolarů nebo 100% náhrady, podle toho, která částka je nižší. Volitelná odměna odměn zaměstnanců je však omezena na 18 000 dolarů.

IRS navíc umožňuje osobám starším 50 let, aby vytvořily dodatečné příspěvky na zvýšení výdajů, jejichž cílem je povzbudit zaměstnance, kteří se blížili k odchodu do důchodu, hromadit své úspory. Pro rok 2017 je limit pro roční splátkový příspěvek 6 000 USD.

Vestování

Kromě přezkoumání požadavků na splnění plánu 401 (k) se obeznámíte s harmonogramem nároku na váš plán.

Pojistný režim určuje stupeň vlastnictví, který máte v příspěvcích zaměstnavatele na základě počtu let zaměstnání. Dokonce i tehdy, pokud má váš zaměstnavatel velmi štědré schéma, můžete některé nebo všechny tyto příspěvky ztrácet, pokud vaše zaměstnání skončí - ať již dobrovolně nebo nedobrovolně - před uplynutím určitého počtu let.

"Typický harmonogram dává zaměstnanci procento vlastnictví, které se stále zvyšuje v zámkovém kroku s pracovním poměrem zaměstnance. Podle Úřadu statistiky práce je průměrný počet let, který má být plný, pět," říká Mark Hebner , zakladatel a předseda společnosti Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornie, a autora "12-krokového programu pro zotavení aktivních investorů".

Jakékoli příspěvky, které učiníte na váš důchodový spořicí účet, jsou 100% všechny časy a nemohou být propadány.