Měsíc po měsíci se mnozí jednotlivci dívají na své bankovní a úvěrové prohlášení a jsou překvapeni, že strávili víc, než si mysleli. Abychom tomuto problému zabránili, je jednoduchou metodou účtování výnosů a výdajů osobní účetní závěrka. Stejně jako ty, které používají korporace, finanční výkazy vám poskytují informaci o vaší finanční situaci a pomáhají s plánováním rozpočtu. Existují dva typy osobních finančních výkazů:

• Osobní výkaz peněžních toků
• Osobní rozvaha

Prozkoumejte tyto podrobněji.

Osobní výkaz peněžních toků
Osobní výkaz peněžních toků měří vaše příjmy a výdaje v penězích, aby vám ukázal čistý peněžní tok po určitou dobu. Příjmy z peněžních prostředků obecně zahrnují:

• Platy
• Úroky z spořicích účtů
• Dividendy z investic
• Kapitálové zisky z prodeje finančních cenných papírů, jako jsou akcie a dluhopisy

Peněžní příliv může také zahrnovat peníze získané z prodeje aktiv, jako jsou domy nebo automobily. V podstatě váš peněžní příliv sestává ze všeho, co přináší peníze.

Výstupní hotovost představuje všechny výdaje bez ohledu na velikost. Výdaje na hotovost zahrnují následující typy nákladů:

• Nájemné nebo hypotéky
• Účetní služby
• Potraviny
• Plyn
• Zábava (knihy, lístky na filmy, restaurace atd.)

Účelem určení přílivu a odlivu peněz je zjištění čistého peněžního toku. Váš čistý peněžní tok je prostě výsledek odečtení odtoku z vašeho přílivu. Pozitivní čistý peněžní tok znamená, že jste vydělali více, než jste vynaložili, a že z tohoto období máte zbylé peníze. Na druhé straně negativní čistý peněžní tok ukazuje, že jste vynaložil více peněz, než jste přinesli.

Osobní zůstatek
Rozvaha je druhým typem osobního finančního výkazu. Osobní bilance poskytuje celkový snímek vašeho bohatství v určitém časovém období. Jedná se o souhrn vašich aktiv (to, co vlastníte), o závazcích (které dlužíte) ao vaší čisté hodnotě (aktiva mínus pasiva).

Aktiva
Aktiva mohou být rozdělena do tří odlišných kategorií:

• Kapalná aktiva: Kapalná aktiva jsou věci, které vlastníte a které lze snadno prodávat nebo převádět v hotovosti bez ztráty hodnoty. Jedná se o kontrolní účty, účty peněžního trhu, spořicí účty a hotovost. Někteří lidé obsahují v této kategorii vkladové certifikáty (CD), ale problém s disky CD je, že většina z nich účtuje poplatek za předčasný výběr, což způsobí, že vaše investice ztratí malou hodnotu.
• Velké aktiva: Velké aktiva zahrnují věci jako domy, auta, čluny, umělecká díla a nábytek. Při vytváření osobní bilance se ujistěte, že používáte tržní hodnotu těchto položek.Pokud je obtížné najít tržní hodnotu, použijte poslední prodejní ceny podobných položek.
• Investice: Investice zahrnují dluhopisy, akcie, CD, podílových fondů a nemovitosti. Měli byste také zaznamenávat investice na jejich současné tržní hodnoty.

Pasiva
Pasiva jsou pouze to, co dlužíte. Závazky zahrnují běžné účty, platby, které jsou dluženy některými aktivy, jako jsou automobily a domy, zůstatky kreditních karet a ostatní úvěry.

Čistá hodnota
Vaše čistá hodnota je rozdíl mezi tím, co vlastníte a co dlužíte. Tento údaj je vaší mírou bohatství, protože představuje to, co vlastníte, poté, co všechno, co dlužíte, bylo vyplaceno. Pokud máte zápornou čistou hodnotu, znamená to, že dlužíte víc než vlastní.

Dva způsoby, jak zvýšit čistou hodnotu, jsou zvýšení vašich aktiv nebo snížení závazků. Aktiva můžete zvýšit zvýšením hotovosti nebo zvýšením hodnoty akéhokoli majetku, který vlastníte. Jedna poznámka opatrnosti: ujistěte se, že nezvyšujete své závazky spolu s vaším majetkem. Vaše aktiva se například zvýší, pokud si koupíte dům, ale pokud si v tomto domě vyberete hypotéku, vaše závazky se také zvýší. Zvýšení čisté hodnoty prostřednictvím zvýšení aktiv bude fungovat pouze v případě, že nárůst aktiv bude vyšší než nárůst pasiv. Totéž platí pro snahu o snížení závazků. Snížení toho, co dlužíte, musí být větší než snížení majetku.

Spolu s nimi
Osobní účetní závěrka vám poskytuje nástroje pro sledování výdajů a zvýšení čisté hodnoty. Věc o osobní účetní závěrce spočívá v tom, že nejsou jen dvěma samostatnými informacemi, ale skutečně spolupracují. Váš čistý peněžní tok z výkazu peněžních toků vám skutečně pomůže při vašem úsilí o zvýšení čisté hodnoty. Pokud máte v daném období kladný čistý peněžní tok, můžete tyto peníze použít k nabývání aktiv nebo ke splacení závazků. Použití čistého peněžního toku k vaší čisté hodnotě je skvělý způsob, jak zvýšit aktiva bez zvýšení závazků nebo snížení závazků bez zvýšení aktiv.

Bottom Line
Pokud máte v současné době negativní peněžní tok nebo chcete zvýšit pozitivní čistý peněžní tok, jediný způsob, jak to udělat, je zhodnotit své výdaje a přizpůsobit je podle potřeby. Použitím osobních finančních výkazů, abyste si více uvědomili své výdaje a čistou hodnotu, budete na vaší cestě k větší finanční bezpečnosti.