Zatímco příjem z Vašeho 401 (k) nebo jiného kvalifikovaného důchodového plánu nemá vliv na výši dávek sociálního zabezpečení, které obdržíte každý měsíc, můžete být povinen platit daně z některých nebo všech vašich výhod, pokud váš roční příjem přesáhne určitou hranici.

Proč 401 (k) příjem neovlivní sociální zabezpečení?

Vaše dávky sociálního zabezpečení jsou závislé na výši peněz, které jste získali během pracovních let, za které jste zaplatili daně ze sociálního zabezpečení. Vzhledem k tomu, že příspěvky do vašeho 401 (k) jsou provedeny s odškodněním získaným z pracovního poměru společností ve Spojených státech, jste již tyto dávky sociálního zabezpečení vyplatil.

Platí to i pro tradiční účty 401 (k). Příspěvky na tradiční účty jsou prováděny s předem daněmi, ale tento daňový útočiště platí pouze pro daně z příjmů, nikoliv pro sociální zabezpečení. Zatímco nezaplatíte daň z příjmů z tradičních 401 (k) finančních prostředků, dokud je nezrušíte, stále placujete daně ze sociálního zabezpečení v plné výši vaší náhrady v roce, kdy jste si ji vydělali.

"Příspěvky na 401 (k) podléhají daním ze sociálního zabezpečení a Medicare, ale nepodléhají daním z příjmů, pokud neučiníte Roth (po zdanění)," poznamenává Mark Hebner, zakladatel a prezident Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornie, a autor "Indexových fondů: 12-krokový program pro zotavení aktivních investorů. "

- <->

Daňový dopad 401 (k) Úspory

Ačkoli výše vaší výhody není ovlivněna úsporami 401 (k), možná budete muset platit daně z příjmů z některých vašich výhod pokud váš souhrnný roční příjem přesáhne určitou částku. Ve skutečnosti přibližně jedna třetina příjemců dávek musí zaplatit daně z části svých dávek.

Prahové hodnoty příjmu jsou založeny na vašem kombinovaném příjmu, který se rovná součtu vašeho upraveného hrubého důchodu (AGI) - který zahrnuje výběr z jakéhokoli penzijního spoření - jakýkoli nezdanitelný úrokový výnos a polovinu vašeho Sociálního Výhody zabezpečení. Pokud vezmeme velké rozdělení z vašeho 401 (k) v daném roce, že získáte výhody, pravděpodobně překročíte hranici příjmu a zvýšíte daňovou povinnost za rok.

Pokud bude váš celkový příjem za rok nižší než 25 000 dolarů a budete podávat jako jednotlivce, nebudete muset v roce 2017 platit daně na kteroukoli část vašich sociálních dávek. Pokud podáváte společně manželský pár, tento limit se zvýší na 32 000 USD. Můžete být požádáni, abyste zaplatili daně až do výše 50% svých dávek, pokud jste osoba s příjmem mezi 25 000 a 34 000 USD, nebo pokud podáváte společně a máte příjem mezi 32, 000 a 44 000 dolary.Až 85% vašich dávek může být zdanitelné, pokud jste svobodní a vydělat více než 34 000 dolarů, nebo pokud jste ženatí a vyděláte více než 44 000 dolarů. Pokud jste ženatí, ale podáte samostatný výnos, pravděpodobně budete mít odpovědnost na daň z příjmů z celkové výše vašich dávek, bez ohledu na výši příjmů.

Jiné typy penzijního důchodu

V některých případech mohou jiné druhy penzijního důchodu ovlivnit vaši výši dávky, a to i v případě, že vybíráte dávky na účtu vašeho manžela. Vaše dávky mohou být sníženy na účet příjmu, který obdržíte z důchodu na základě příjmů ze státního zaměstnání nebo jiného zaměstnání, za které vaše příjmy nepodléhaly daním ze sociálního zabezpečení. To se týká především lidí pracujících na pozicích státu nebo místní správy, federální státní službě nebo osobám pracujícím pro zahraniční společnost.

Pokud pracujete na státní úrovni a pobíráte důchod na práci, která nepodléhá daním ze sociálního zabezpečení, vaše dávky sociálního zabezpečení získané jako manželka nebo vdovec nebo vdovec se sníží o dvě třetiny výše důchodu. Toto pravidlo se nazývá vládní vyrovnávací důchod (GPO). Například pokud máte nárok na příjem ve výši $ 1, 200 v sociálním zabezpečení, ale také dostanete 900 dolarů měsíčně z vládního důchodu, vaše dávky sociálního zabezpečení jsou sníženy o 600 dolarů na účet příjmu z důchodu. To znamená, že částka dávky sociálního zabezpečení je snížena na 600 dolarů, ale váš celkový měsíční příjem je stále ještě $ 1, 500.

Nerozhodná výhoda poskytovaná osobám, z důchodu založeného na příjmech, za něž nezaplatili daně ze sociálního zabezpečení. V těchto případech WEP jednoduše snižuje dávky sociálního zabezpečení o určitý faktor v závislosti na věku a datu narození žadatele.

Jak je váš příjem určen?

Výše ​​vaší dávky sociálního zabezpečení je do značné míry závislá na tom, kolik jste získali během pracovních let, ve věku, kdy jste odchodu do důchodu a očekávaná délka života.

Prvním faktorem, který ovlivňuje výši vaší dávky, je průměrná částka, kterou jste získali během práce. V podstatě platí, že čím více jste získali, tím vyšší budou vaší výhody, až do maximální výše dávky 3, 538 dolarů. Sociální správa (SSA) vypočítává průměrnou měsíční výši dávky na základě vašeho průměrného příjmu a počtu let, Očekává se, že bude žít.

K těmto faktorům hraje důležitou roli i věk vašeho odchodu do důchodu při určování výše dávky. Zatímco můžete začít dostávat dávky sociálního zabezpečení již ve věku 62 let, snížíte částku dávky pro každý měsíc, který začnete sbírat před plněním věku odchodu do důchodu. Úplný věk odchodu do důchodu se pohybuje v rozmezí od 65 do 67 let, v závislosti na roce vašeho narození. Na druhou stranu může být vaše dávka zvýšena, pokud budete pokračovat v práci a zpožděním získání dávek po dosažení plného věku odchodu do důchodu. Například v roce 2017 činí maximální měsíční dávka pro důchodce v plném důchodovém věku 2 687 dolarů.U osob, které odcházejí brzy, ve věku 62 let, maximální pokles na 2,153 dolarů, zatímco ti, kteří odkládají sbírku až do věku 70 let - nejnovějšího věku, kdy může začít inkaso - si mohou vybrat výhodu ve výši 3 538 dolarů za měsíc.

"Odložení sociálního zabezpečení až do věku 70 let může být prospěšné, protože po dosažení plného věku odchodu do důchodu získáte 8% ročně," říká Carlos Dias Jr., manažer bohatství, společnost Excel Tax & Wealth, Lake Mary, Fla .

Požadavky na způsobilost

Abyste získali dávky sociálního zabezpečení, musíte získat 40 kreditů, které vyděláváte pracováním a placením do systému sociálního zabezpečení. Každý rok práce činí nejvýše čtyři kredity, takže musíte mít nárok na práci nejméně 10 let. Každý kredit je však v roce 2017 ekvivalentní částce od 1 do 300 Kč. Jakmile jste v daném roce získali 5, 200 dolarů, získali jste maximálně čtyři kredity. To znamená, že byste se mohli rozhodnout přestat pracovat po zbytek roku, aniž byste ohrožovali způsobilost, i když to není příliš udržitelná strategie. Za prvé, nižší příjem znamená, že vaše příjmy budou nižší.