Výkyvy a pády (většinou pády) akciového trhu jsou na mysli každého od roku 2016. Ach, ale dostáváte hodně svých příjmů ze sociálního zabezpečení, takže nemáte starosti: Vaše výhody jsou zajištěny z jízdy na horské dráze. Nebo jsou to? Může akciový trh ovlivnit vaše kontroly sociálního zabezpečení?

Jak to funguje

Za prvé, některé základy. Vaše dávky jsou vypláceny z rezerv Fondu sociálního pojištění. Peníze ve fondu důvěry (ve skutečnosti se skládají ze dvou fondů: svěřenecký fond pro starobní a pozůstalostní pojištění a fond důchodového pojištění pro případ invalidity) pocházejí z daní ze mzdy vybíraných od pracovníků a zaměstnavatelů (pamatujete si na kategorii označenou "odpočty FICA" platit stub); osoby, které jsou samostatně výdělečně činné, přispívají také formou dani samostatné výdělečné činnosti. Takže vaše přínosy jsou financovány příspěvky od zaměstnanců, spolu s příjmy z investic vzniklými z těchto příspěvků a federálními daněmi z příjmů.

Nyní o těch investičních výnosech. Trustový fond sociálního zabezpečení nemá přímý vztah k akciovému trhu. Denně se prostředky, které zbývají po vyplacení všech výhod, investují do státních dluhopisů se speciální emisí. Jsou podobné americkým státním dluhopisům, kromě toho, že veřejně neobchodují. Tyto úročené dluhopisy jsou formou IOU, která má být zaplacena z budoucích daňových příjmů FICA.

Podrobnosti naleznete v: Jak investuje svěřenecký fond sociálního zabezpečení?

Scénáře orientované na akcie

Vaše individuální dávky sociálního zabezpečení se určují stejně, jako funguje penzijní plán s definovanými dávkami. Částka, kterou obdržíte, je zčásti založena na tom, jak dlouho jste pracovali a kolik jste získali během svého pracovního života (zde se zobrazuje úplný vzorec). Žádný z výpočtů, které se týkají stanovení vašich přínosů, nemá nic společného s burzovním trhem, dluhopisovým trhem nebo s primární úrokovou sazbou. (Více informací o zásadách naleznete v tématu 10 Otázky sociálního zabezpečení, na které se každý ptá.)

Existuje však způsob, jak by akciový trh mohl ovlivnit vaše dávky sociálního zabezpečení. To by bylo, kdybyste se rozhodli začít užívat je před plným věkem odchodu do důchodu (v současné době 66 pro většinu lidí) a současně vykonávaly nekvalifikované opce na akcie zaměstnanců (NSO). Zisk vytvořený při výkonu těchto opcí se považuje za pracovní nebo vydělané. Pokud vaše celkové pracovní příjmy za rok, včetně zisku z prodeje NSOs, je více než $ 15, 720 (v roce 2016), vaše výhody budou sníženy o $ 1 za každou $ 2 nad limit.

To se však týká pouze NSO. Zisk z realizovaných akciových opcí koupených na otevřeném trhu nebo z motivačních opčních akcií (ISO) poskytnutých zaměstnavatelem se považuje za kapitálové zisky, nikoli za získání náhrady.Jako takové neovlivňují vaše výhody - , pokud jste tyto možnosti drželi po dobu alespoň jednoho roku.

Daňové důsledky

Jakmile dosáhnete plného věku odchodu do důchodu, nemá žádný příjem, bez ohledu na zdroj, vliv na výši vašich sociálních dávek. Pokud však v jakémkoli věku váš celkový vykazovaný příjem (včetně úrokových plateb, dividend, opčních akcií, kapitálových zisků a dalších položek souvisejících s investicemi) překročí určitou částku, část vašich dávek sociálního zabezpečení může být považována za zdanitelnou. Takže, ironicky, skvělý rok pro trh a vaše portfolio by mohli účinně snížit vaše přínosy - tím, že jim budou uloženy daně. (Přesto existují způsoby, jak Vyhýbat se daňovému trestu sociálního zabezpečení .)

Zde jsou vysvětleny pravidla pro určení, zda jsou vaše dávky sociálního zabezpečení zdanitelné. Obecně byste neměli platit federální daň z příjmů na více než 85% vašich sociálních dávek. S největší pravděpodobností by toto procento bylo nižší.

Další faktory, včetně věku, ve kterém začnete pobírat dávky, pracovní historie a jakýkoli dodatečný příjem, který obdržíte při získávání dávek, mohou přímo nebo nepřímo ovlivnit váš základní řádek sociálního zabezpečení. Pokud obdržíte vládní důchod, mohlo by to mít za následek snížení vašich dávek buď prostřednictvím vládního důchodového offsetu (GPO) nebo poskytnutím neúplného poskytování (WEP).

A Skromný návrh

Takže v zásadě je expozice sociálního pojištění (a vaše, jako příjemce přínosů) na akciový trh velmi omezená. Je ironií, že se brzy změní.

Známá a dobře známá krize financování, která obklopuje svěřenecký fond sociálního zabezpečení - strach, že sociální zabezpečení propadne, zejména proto, že většina generace generála Baby Boomer odchází do důchodu a začne sbírat (viz Američané Žijí déle, ale sociální zabezpečení nedosahuje ) - vyvolalo mnoho diskusí o nalezení lepších způsobů financování programu. Jedním z návrhů je investovat celý nebo část Trustového fondu sociálního zabezpečení do akciových trhů. Jiný argument argumentuje tím, že dovoluje jednotlivým pracovníkům investovat všechny nebo část svých příspěvků FICA do nástrojů, které si zvolí (hodně, jak nyní mohou směřovat své 401 (k) příspěvky do vzájemných fondů).

Zatímco někteří pozorovatelé trvají na tom, že je čas, aby sociální pojištění investovalo na trh - nebo aby to umožnilo zaměstnancům - a využily vyšší míry návratnosti, které by byly možné, ostatní varují, že by zapojení na akciovém trhu neudělalo rozdíl a ve skutečnosti by mohl v případě, že se trh zhroutí nebo dojde k prodloužení doby trvání medvědy, vložit prvek nebezpečí. Pravděpodobně by byl svěřenecký fond konzervativním investorem, který si zvolil nejbezpečnější akciové trhy, ale při investování do akcií existuje vždy určitý stupeň rizika.

Bottom line

Pokud se obáváte, že poklesy na burze mohou ovlivnit vaše dávky sociálního zabezpečení, krátká odpověď je ne. Z větší části je fér říkat, že výkonnost burzy nemá přímý dopad na vaše dávky sociálního zabezpečení.V určitých omezených situacích by značný zisk z investic z trhu mohl snížit vaši výhodu nebo způsobit jejich zdanění.

Je třeba, aby svěřenecký fond sociálního zabezpečení začal investovat na burze cenných papírů nebo umožňovat zaměstnancům, aby tak učinili svým příspěvkem, nebylo pochyb o tom, že by výsledky trhu - dobré nebo špatné - měly přímý účinek o dávkách sociálního zabezpečení. Zatímco neexistují žádné konkrétní plány, které by se mohly stát, mohou sloužit jako připomínka (jako kdybyste potřebovali), že byste měli také mít své vlastní osobní důchodové účty a nespoléhat se jen na vládní hnízdo vejce.