Investiční nemovitost může být zakoupena s IRA za předpokladu, že investice neporušuje pravidla zakázaných transakcí.
Jednotlivec se může chtít obrátit na správce IRA, aby zjistil, zda se jedná o možnost, protože všichni správci těchto investic neumožňují. Dále mohou správci, kteří umožňují investice do nemovitostí v IRA, vyžadovat, aby investice splňovala přísné požadavky.
Pokud jde o problematiku úskalí, vedle zajištění toho, aby investice neporušila pravidla pro uplatňování, měl by majitel IRA vědět o investičních rizicích. Majitel společnosti IRA může chtít poradit se svým investičním profesionálním a / nebo finančním plánovatelem o pomoc při určování, zda tyto investice vyhovují jeho finančnímu profilu.
Majitel IRA může také zvážit konzultaci s daňovým zástupcem, aby zjistil, zda je oprávněn investovat IRA do konkrétní investice do nemovitostí.
Další informace o zakázaných IRA transakcích naleznete v části Důsledky, které utrpěly nereformující se IRA . Chcete-li se dozvědět více o investování do nemovitostí, podívejte se na Diversification Beyond Equities a REIT Way .
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Kontakt Denise)
Existují nějaké čisté tržní trhy?
Dozvíte se o tržních podmínkách a transakcích. Prozkoumejte situace, kdy různí účastníci trhu nemusejí být v rozporu.
Mám malou firmu a uvažuji o založení SEP IRA. Co jsou pronajaty zaměstnanci? Zahrnuje tento termín externí dodavatelé, kteří obdrželi 1099-R? Pokud ano, jak by měl být 5305-SEP formulován tak, aby byl přijatelný pro IRS?
Obecně platí, že najatý zaměstnanec je zaměstnancem externí organizace, z níž jste najímali služby zaměstnance. Můžete například využít služby mzdového úředníka, který je skutečně zaměstnán jinou organizací; druhá organizace (leasingová organizace) pronajímá služby svého zaměstnance, mzdového úředníka, vašemu podniku.
Pokud existují dva plány a jeden je ukončen a vytvoří se rozdělitelná událost, mohou být úvěry v ukončeném plánu převráceny?
Záleží. Pokud je úvěr v dobrém stavu - účastník nesplatil úvěr a úvěr splňuje jiné zákonné požadavky - pak se úvěr považuje za vyrovnaný a je způsobilý k převzetí. Pokud je úvěr v prodlení, částka není způsobilá k převzetí.