F
, zdá se, že vdova je jediným primárním příjemcem, v kterémžto případě se část, kterou vdova řádně odmítla, předala potenciálním příjemcům. V takovém případě bude mít nárok na svůj podíl příjemce, na který se odkazujete, pokud se nerozhodne řádně odmítnout částku. V této fázi může být příliš pozdě, než přijmout jakákoli opatření, která by zabránila tomu, aby příjemce tuto částku vyplatil. Kdyby se otázka objevila předtím, než vlastník IRA zemřel, bylo by oprávnění příjemce moci zahrnovat ustanovení, která by vyloučila tohoto příjemce nebo aby jeho podíl byl převeden na ztracenou správcovskou společnost, pokud je taková důvěra k dispozici podle právních předpisů státu které žijete. Jak možná víte, zpravidla se vytváří důvěrahodná důvěra, která drží majetky, které by obvykle směřovaly přímo k příjemci a byly řízeny správcem.
Další informace naleznete v části Odmítnutí zděděných aktiv plánu a Odmítnutí dědičnosti .
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Kontakt Denise)
Může příjemce příjemce jména IRA být nástupnickým příjemcem?
, Zda příjemce individuálního důchodu (IRA) může jmenovat nástupnický příjemce (příjemce druhé generace), je určen podle ustanovení plánu IRA. V uplynulých letech většina IRA plánovala dokumenty, které neumožnily tuto variantu změnit, aby příjemci umožnili určení řady příjemců.
Jestliže důvěra je pojmenována jako příjemce IRA, může správce této důvěry být příjemcem, aniž by vlastník IRA podepsal formulář Změna příjemce?
Zatímco majitel IRA je naživu, pouze majitel IRA může změnit určeného příjemce IRA. Výjimky se mohou uplatnit, pokud existuje advokát, ve kterém plná moc zahrnuje ustanovení, která tento zástupce jmenují a jedná na účet vlastníka IRA.
Může příjemce IRA převést IRA na jiný účet a určit dalšího příjemce?
Záleží na poskytnutí dokumentu plánu IRA. Některé (i když jen velmi málo) neumožňují jmenování nástupnických příjemců. Dobrou zprávou je, že většina z nich. Pokud příjemce určí nástupnickou osobu (příjemce druhé generace), nástupnický příjemce musí pokračovat v rozdělování na základě očekávané délky života příjemce první generace.