Bitcoin byl vytvořen v důsledku globální finanční krize v roce 2008 a působil mimo centrální vlády, banky a finanční instituce. Jiné digitální a virtuální měny, také nazývané kryptocurrencies, se objevily brzy poté. Vzhledem k tomu, že Bitcoin je tak nový, vládní předpisy jsou stále minimální. Uživatelé však mohou v příštích letech očekávat větší státní dohled.

V roce 2009 zavedl programátor pseudonymem Satoshi Nakamoto Bitcoin, částečně jako reakci na finanční krizi. Nakamoto chtěl měnu, kterou vlády a banky nemohly snadno manipulovat. Bitcoin je definován kódem a nemá žádnou fyzickou nebo vnitřní hodnotu. Je zcela decentralizovaná a lze ji anonymně vyměňovat bez poplatků za finanční služby. Stejné rysy způsobily, že společnost Bitcoin byla atraktivní pro trestné činnosti a výzvu regulačním orgánům, donucovacím orgánům a daňovým orgánům.

Shora Počítačová kriminalita

Protože Bitcoin lze použít anonymně, je atraktivní pro nelegální finanční transakce, jako je praní špinavých peněz a nákup on-line omamných látek. V roce 2013 FBI uzavře Silk Road, on-line černý trh, známý především pro nelegální obchod s drogami, který používal Bitcoin jako měnu. Vláda zachytila ​​Bitcoins v hodnotě milionů dolarů. Americký maršál později vykoupil část těchto zabavených Bitcoinů. V článku časopisu Forbes z roku 2014 poté výkonný ředitel Bitcoin Foundation Jon Matonis uvedl, že aukce dokládá, že Bitcoin je zastupitelná a má "tržní legitimitu. "

Jako měnu bez fyzické přítomnosti, která je uložena online, Bitcoin je také atraktivní pro hackery a zloděje. Několik Bitcoin skladovacích a burzovních společností utrpělo velké krádeže. Začátkem roku 2014 založil Mt. Gox, tehdy největší digitální měnová burza na světě, byl nucen vyhlásit úpadek, když zjistil, že hackeři ukradli Bitcoins 477 milionů dolarů. V březnu 2014 ztratila kanadská společnost Bitcoin s názvem Flexcoin zhruba 650 000 dolarů Bitcoins.

Aktuální Bitcoin Právní rámec

Protože je stále tak nový, neexistují žádné mezinárodní zákony upravující Bitcoin. Každá země považuje Bitcoin za odlišné a předpisy se neustále vyvíjejí. Tento článek se zaměřuje na postoj finančních úřadů Spojených států, jelikož ostatní vlády se mohou na Spojené státy pokládat za precedens.

Síť finančního trestného činu Ministerstva financí Spojených států amerických (FinCEN) vydala v březnu 2013 první dokument o digitální měně (dokument), po němž následoval další dokument v lednu 2014 (dokument). Tyto pokyny diskutovaly o účastnících Bitcoin, kategorizovaly je jako uživatelé, výměníky a správci.Společnost FinCEN dále vymezila výměníky a platební procesory jako převodníky peněz, jejichž činnosti spadají pod zákon o správě peněžních služeb (MSB) v rámci zákona o bankovním tajemství (dokument). Jakmile podnik nebo jednotlivec spadá pod definici FinCEN pro podnikání v oblasti peněžních služeb, musí účetní jednotka splňovat registrační požadavky a dodržovat řadu povinností proti praní špinavých peněz, vedení záznamů a podávání zpráv. BitPay je jednou z společností ve společnosti Bitcoin, která již byla zaregistrována společností FinCEN.

Počet firem a obchodníků (jako je Overstock (OSTK OSTKOverstock.Com Inc40, 55-8, 98% vytvořen s Highstockem 4. 2. 6 > DISHDISH Network Corp 50. 82 + 5. 72% vytvořeno s Highstock 4. 2. 6 ) a Dell), které přijímá Bitcoin, se zvyšuje. Mnoho obchodníků projevilo zájem o deriváty (a derivátové trhy), jejichž prostřednictvím by mohla být zajištěna jejich expozice vůči kolísání cen Bitcoin. Deriváty jsou oblíbeným způsobem, jak zajistit riziko prostřednictvím produktů, jako jsou futures, forwardy, opce a swapy. Mnoho registrovaných obchodních platforem je připraveno uvést deriváty Bitcoin. Společnost Tera Exchange, registrovaná SEF (swap execution facility) s komoditními komoditními komoditními komoditními komisionářskými komisionáři (CFTC), již má CFTC-regulovaný produkt nazvaný USD / XBT Swap. Produkt chrání hodnotu Bitcoinu zablokováním za cenu dolaru. Komise pro obchodování s komoditními komoditními futures uskutečnila v říjnu své schůzky poradního výboru pro globální trhy, kde diskutovala o různých aspektech Bitcoinu (ačkoli poté neformulovala oficiální oznámení). V prosinci roku 2014 předseda CFTC Timothy Massad řekl, že některé aspekty virtuálních měn budou spadat do pravomoci agentury.

New York se ujal vedení mezi státy USA, aby navrhl nařízení Bitcoin. V červenci 2014 vydalo Ministerstvo finančních služeb v New Yorku návrh zákona (dokument) nazvaný BitLicense pro firmy zabývající se virtuální měnou ve státě. Návrh požaduje jisté dodržování předpisů v oblasti boje proti praní špinavých peněz, ochrany spotřebitele, kapitálových požadavků a kybernetické bezpečnosti. Zde je odpověď Nadace Bitcoin na návrh v New Yorku.

V květnu 2014 vydala Komise pro cenné papíry (SEC) výstrahu investora o nástroji Bitcoin a dalších investicích do virtuálních měn (dokument). Cílem SEC bylo informovat investory o možných rizicích spojených s Bitcoinem a jinými investicemi souvisejícími s virtuálními měnami (viz:

Rizika nákupu Bitcoin ). Neexistuje jasné rozhodnutí nebo nařízení ze strany SEC o společnosti Bitcoin. Úřad pro regulaci finančního průmyslu (FINRA) rovněž vydal podobné upozornění investora, který zdůraznil rizika a potenciální podvody (dokument). Z daňového hlediska považuje Internal Revenue Service (IRS) Bitcoin za nemovitost a nikoliv za měnu. Transakce zahrnují mzdy obdržené ve virtuální měně, platby za samostatnou výdělečnou činnost ve virtuální měně a veškerý zisk nebo ztrátu vyplývající z prodeje nebo výměny Bitcoins (dokument).(Viz: Bitcoin IRS daňový průvodce pro jednotlivé filers ) Future

Bitcoin Laws poskytují bezpečnost Bitcoin použití a ukládání a jasnost na Bitcoin zákony. Národní a mezinárodní agentury se mohou zapojit do pokročilých metod sledování, školení a metod identifikace online. Orgány činné v trestním řízení se budou i nadále zaměřovat na používání služby Bitcoin v obchodování s nelegálními drogami a praní špinavých peněz. Vládní agentury se mohou také zaměřit na digitální organizace pro výměnu měn (např. Mt. Gox). Jak se Bitcoinova komunita rozšiřuje a dozrává, je třeba zvýšit potřebu státních mandátů, vedení záznamů a podávání zpráv.

Bottom Line

S poloviční existencí a miliardami v ocenění, Bitcoin a další kryptocurrencies jsou zde zůstat. Bitcoin komunita roste ve velikosti a legitimitě. Například bývalý předseda SEC je v poradním sboru dvou společností Bitcoin (BitPay a Vaurum). Přicházejí nová pravidla, která zabraňují použití trestných činů, chrání před hackery, chrání obchodníky a zdaňují a regulují uživatele. Do té doby se uživatelé společnosti Bitcoin musí řídit zákony proti praní špinavých peněz a kybernetické bezpečnosti.