Takže jste připraveni začít investovat do budoucnosti, ale nejste si jisti, jak by to mohlo ovlivnit váš daňový poplatek. Věřte tomu nebo ne, existuje několik chytrých způsobů, jak investovat, aniž by se strýček Sam dostal ještě hlouběji do kapes. Jsou nazývány daňově zvýhodněnými účty a investicemi a jsou velmi oblíbené u investorů v USA. Tyto speciální účty vám umožní využívat buď investice s odloženým zdaněním, nebo (ještě lepší) daňový růst vašich investic. Na začátek, některé z těchto plánů nabízejí bezcelní distribuci.

Ať už investujete za zaplacení budoucího vysokoškolského vzdělání vašeho dítěte nebo chcete vytvořit hnízdo pro zajištění pohodlného odchodu do důchodu, zvažte jeden z těchto čtyř populárních výhodných plánů:

401 (k)

Pojmenované podle části interního daňového rejstříku, 401 (k) s jsou plány definovaných příspěvků sponzorované zaměstnavateli jako investiční nástroj pro odchod do důchodu. Pokud váš zaměstnavatel nabízí 401 (k), můžete přispět určitým procentem z vašeho příjmu, který je automaticky odečten z Vaší výplaty na základě předem. (To znamená, že částka, kterou přispějete k vašemu 401 (k), je osvobozena od současné federální daně z příjmů.) Někteří zaměstnavatelé nabízejí odpovídající příspěvky do vašeho plánu 401 (k) a mohou do plánu přidat také funkci sdílení zisku.

Hlavní výhodou položky 401 (k) je, že vaše výdělky naběhnou na základě odložené daně. To znamená, že dividendy a kapitálové zisky získané ve vašem 401 (k) nepodléhají daním, dokud nezačnete odstoupit od plánu - což nebude, jak doufá, dokud nebudete po odchodu do důchodu, kdy budete pravděpodobně nižší daňovou páskou .

IRS omezuje částku, kterou můžete investovat do položky 401 (k). V roce 2015 je hranice příspěvku 401 (k) 18 000 dolarů. Existují také omezení, jak a kdy můžete vybírat peníze z účtu. Pokud vyčerpáte prostředky od 401 (k) dříve, než dosáhnete věku odchodu do důchodu, pravděpodobně budete muset zaplatit sankce. Další informace naleznete v části Základní informace o penzijním plánu 401 (k) .

IRA

Individuální důchodový účet (IRA) je další populární daňově zvýhodněný investiční nástroj. Nejčastějšími typy IRA jsou tradiční IRA a Roth IRAs.

Na rozdíl od 401 (k), který je nastaven vaším zaměstnavatelem, vy (individuální daňový poplatník) založíte Tradiční IRA nebo Roth IRA. S těmito účty máte možnost přispívat 100% vaší kompenzace až do stanovené maximální částky v dolaru. Pro rok 2015 je limit na roční příspěvky na IRA 5,500 dolarů (6, 500 dolarů, pokud máte věk 50 let nebo starší).

V závislosti na vašem příjmu, stavu podání daní a případném dodatečném krytí penzijním plánem sponzorovaným zaměstnavatelem, jako je 401 (k), mohou být vaše příspěvky do tradiční IRA daňově uznatelné. Nejvyšší dividendy a kapitálové zisky získané v rámci tradiční IRA nepodléhají dani až do odstoupení.Vzhledem k tomu, že váš příjem bude pravděpodobně nižší po odchodu do důchodu, bude daňová sazba na vašem výběru také nižší. Tradiční IRA také vyžadují, aby jste začali přijímat požadované minimální rozdělení (RMD) do 1. dubna roku poté, co dosáhnete věku 70 ½.

Stejně jako u tradičních IRA, dividendy a kapitálové zisky získané uvnitř Roth IRA se shromažďují bez daně. Vaše příspěvky do Roth IRA však nejsou daňově uznatelné. Na vrcholu Rothu je, že kvalifikované distribuce z tohoto typu účtu jsou osvobozeny od daně a neexistují žádné RMD. Další informace viz Roth Vs. Tradiční IRA: Co je pro vás to pravé? a Proveďte tyto jednoduché kroky k otevření IRA .

Městský dluhopis

Krátkodobě známý jako "muni", obecní dluhopis je dluhový cenný papír vydaný státem, městem nebo krajem na financování svých kapitálových výdajů. Městské dluhopisy jsou často používány státem nebo městem k placení dálnic, mostů nebo škol. Když si koupíte obecní dluhopis, v podstatě půjčujete emitentovi peníze výměnou za určitý počet úrokových plateb za stanovené období. Na konci tohoto období dluhopis dosahuje svého data splatnosti a emitent vám vrátí celou částku vaší původní investice - pokud není schopen splnit své finanční závazky. (Dluhopisy jsou hodnoceny od AAA k různým typům ratingů D založených na bonitě, přičemž pouze nejvyšší kategorie jsou považovány za investiční stupeň.)

Pokud je vaším investičním cílem zachovat si kapitál při vytváření daňového příjmu, mohl dělat trik. Díky výhodným daňovým výhodám, které nabízejí, jsou munis velmi oblíbené u lidí s vysokými daňovými pásmy. Městské dluhopisy jsou nejen osvobozeny od federálních daní; jsou také osvobozeny od většiny státních a místních daní, zejména pokud žijete ve státě, ve kterém je dluhopis vydán.

Pokud podstupujete alternativní minimální daň (AMT), musíte při výpočtu daně zahrnout úroky z některých munisů. Pokud patříte do této kategorie, obraťte se na daňového odborníka před investováním do komunálních dluhopisů. Další informace naleznete v části Základy obecních dluhopisů .

529 Plán

Pokud ušetříte školní výuku vašeho dítěte, možná budete chtít zvážit plán 529, známý také jako "kvalifikovaný školný program. "Stejně jako 401 (k), 529 byl pojmenován podle části Internal Revenue Code (další projev IRS kreativity …). Plán 529 vám umožňuje předplatit výdaje na kvalifikované vysokoškolské vzdělávání ve způsobilých vzdělávacích institucích.

Přestože vaše příspěvky k 529 nejsou daňově uznatelné, vaše investice akumuluje odloženou daň. Chcete-li ji nejlépe využít, když použijete distribuci na zaplacení nákladů na koleje příjemce, jsou na federální úrovni osvobozeny od daně. (V některých případech mohou být distribuce také na úrovni státu bez daně.)

Pro jednotlivce, kteří chtějí přispět k plánu 529, neexistuje žádné omezení příjmů. Vzhledem k tomu, že vaše příspěvky však nemohou překročit celkovou částku výdajů na vysokoškolské vzdělání, které příjemci získali, je důležité, abyste neplatili plán 529.Další informace naleznete v části 529 Rizika vzít (nebo ne) a 5 tajemství, které jste nevěděli o plánu 529.

Bottom Line

Pokud jste připraveni investovat do budoucnosti a chtěli byste minimalizovat daňový zásah vašich investic, začněte zvažováním těchto čtyř populárních daňově zvýhodněných účtů.