V rozmezí rozhodnutí, která přicházejí s novou pracovní činností, je příliš snadné dát krátkodobé volby výběru příjemců pro různé finanční účty. Za prvé, v tomto úkolu musíte přemýšlet přinejmenším stručně o smrti, o své vlastní smrti a kdo to chce udělat? Takže pokud vás to obtěžuje, nezůstávejte na tom místě. Zamyslete se nad svými dědictvími jako s dary, které děláte lidem, které je chcete přijmout, a dostat se do podnikání, protože je důležité dělat to správně. Jinak, jak uvidíte, vaše dědictví se může stát noční můrou.

V okamžiku, kdy jste založili firmu 401 (k), jste konfrontováni s formulářem příjemce, který vás požádá o pojmenování jak primárního, tak potenciálního příjemce / příjemců. (Fidelity ukazuje jeden příklad takového formuláře na svých webových stránkách, stejně jako Saturna Capital na saturna.com). Pokud dýcháte poslední svou, která ještě není navržena, skončí na probačním soudu, což není místo nechte svého milence nebo truchlící rodinu.

Označení a přidělení příjemce

Musíte pojmenovat primárního příjemce a alespoň jednoho podmíněného příjemce, kterému vaše aktivum projde, jestliže primární příjemce již zemřel. Jakmile se majetek stane majetkem primárního příjemce, váš záložní příjemce ztratí veškeré nároky.

To předpokládá, že 100% aktiv přichází k primárnímu příjemci. Místo toho můžete zvolit několik primárních titulů a přidělit jim procentuální podíl aktiv. Například, pokud bude váš manžel již dost dobře zajištěn, můžete se rozhodnout, že mu přidělíte pouze 50% svých 401 (k) a zbytek rozdělíte rovnoměrně mezi dva sourozence jako 25% primárních příjemců.

U každého účtu, který se řídí zákonem o zabezpečení důchodového zabezpečení zaměstnanců (ERISA), uvedení vašeho manželského partnera na méně než 50% způsobí, že je třeba podepsat výjimku z manželství. To znamená, že váš manžel musí být informován. Což znamená, že na druhou myšlenku nemusí být takový sladký nápad. Toto ustanovení je v zájmu státu, aby vaše vdova / vdovec nebyla zaneprázdněna, zatímco všechna vaše jmění půjdou přímo k dětem - nebo nějakému hezkému tenisovému trenérovi nebo křivému tanečníkovi. Vedou také zbytečné soudní spory.

Podmiňující příjemci jsou ti, kteří jsou jmenováni v případě, že primární příjemci zemřou před vámi (nebo s vámi - možná ve stejné nehodě). Opět platí, že s podmíněnými příjemci, jako s primárními, můžete přidělit procentní podíl. Můžete určit 100% pro svého manžela jako svůj plán A (primární) a potom ve svém alokaci Plan B (pohotovostní) rozdělit rovnoměrně mezi vaše děti.

Plánování nemovitostí pro koordinaci vašich rozhodnutí

Přemýšlejte o těchto rozhodnutích jako o souhrnném plánu nemovitostí.Pokud takovou věc nemáte, začněte s ní pracovat. Buďte si vědomi toho, že prostě říká "všechno mé médium, které se rozděluje rovnoměrně mezi", nebo některé takové ve vaší vůli se automaticky nestará o všechno. Například to nezahrnuje označení příjemce 401 (k) nebo životního pojištění a - ještě jednou - jakýkoli druh konfliktního pojmenování vašich dědiců otevírá dveře soudním sporům, které zbytují peníze a mohou způsobit dědictví nemocné vůle rodina.

Takže plán na likvidaci vašeho majetku, ale neudělejte svůj majetek příjemci vašeho 401 (k). Pokud jste to učinili buď účelově, nebo jednoduše tím, že by nepotřebujete pojmenovat příjemce, vaše finanční prostředky 401 (k) budou likvidovány soudem prokázání, což znamená mnoho poplatků a soudních nákladů, plýtvání penězi a také čas . Přechod na zkušební soud může zpozdit rok nebo více rozdělení majetku na vaše dědice - kteří by byli vybráni podle zákonů dědického dědictví. (Možná se budete chtít podívat

Plánování nemovitostí: 16 věcí, které musíte udělat předtím, než zemřete . Jak staré jsou vaše děti?

Pokud máte děti, které jsou dosud nezletilé, nemohou dědit přímé příjemce; budete muset poskytnout strážce, který bude dohlížet na využití finančních prostředků nebo jiný soud jmenuje. Pokud je to možné, vyvarujte se náhradní účasti soudů. Vytvoření důvěry ve své jméno u správce dle vašeho výběru je často řešením. Pokud tak učiníte - s pomocí právníka nebo obdobně kvalifikovaného odborníka - můžete říci, jak starý musí být, aby přišli do svého dědictví. S advokátem možná budete chtít prozkoumat zakládání důvěryhodného důvěry, které může být pojmenováno jako příjemce a dozvědět se o odvolatelných a neodvolatelných důvěrných sporech, zatímco jste na tom, neboť to jsou dobré možnosti, jak se dozvědět také o pojmech životního pojištění (viz také < Životní pojištění v oblasti plánování nemovitostí)

. Tyto obavy se týkají také dalších prostředků, které mohou být poskytnuty vašim dětem: Stejně jako u 401 (k) s, výplaty životního pojištění nemohou jít přímo na malé děti; musí být starší 18 let, aby získali finanční prostředky přímo. Zákon o Uniform Transfers to Minors (UTMA) se řídí ve většině států (ve Vermontu teprve nedávno až do roku 2015, Jižní Karolína je poslední zastávkou, která se spoléhá na starší zákon UGMA nebo Uniform Gifts to Minors Act). Depozitář, kterého jmenujete, bude spravovat majetek, dokud vaše děti nebudou dostatečně staré, aby převzaly. U IRA existuje dostatek daňových složitostí podle typu účtu a životní situace vašich dědiců, pokud jde o některé profesionální daňové plánování nebo právní odbornost, které mají být přineseny, aby se zabránilo zbytečným daním a příjemcům budoucí flexibilita při výběru finančních prostředků. (Viz také

Pravidla o RMD pro příjemci programu IRA

) Přezkum a aktualizace jako váš život se odvíjí Tento bod nelze příliš zdůraznit: Zkontrolujte rozhodnutí příjemce, kdykoli se váš život změní ve velké cestou - sňatkem, rozvodem, smrtí rodiče, narozením dítěte, prodejem nebo pořízením významných aktiv. A jako pravidelná praxe se ujistěte, že nenecháte více než rok nebo dva projít, aniž byste se znovu zabývali takovými finančními záležitostmi.

Tyto dva scénáře vám pomohou vzpomenout si proč.

Noční můra č. 1

:

Je to velmi běžné, když člověk pracuje ve stejné společnosti po dlouhou dobu, protože prachové papíry 401 (k) datum. Ale představte si šok všem, když se smrt šťastně ženatého výkonného představitele, hrdého rodiče několika dětí s jeho krásnou druhou manželkou, odhalí, že primární, 100% příjemcem jeho 401 (k) je - jeho první manželka. Kdyby o tom v tu chvíli myslel, neuskutečnil to, aby změnu provedl. Manželka číslo dvě bude muset žalovat a doufat, že soud opraví tuto chybu, ale její šance na získání více než 50% jsou v nejlepším případě špatné. Není to úplně rozloučenou. Noční můra č. 2:

Žena, která vypadala, že je superkvitálem, která všechno dělá v kroku - úspěšně žonglováním tří dětí, provozuje vlastní podnikání, dělá dobrovolnou práci - umírá náhodou a když se její záležitosti urovnávají, že pouze její první dvě děti jsou uvedeny jako její příjemci. Tato překvapivá "změna života" třetího dítěte, nyní 19 let, se nikdy nestalo na seznamu, ani v seznamu, ani v její vůli.

"Jejda" opravdu to nezahrnuje. Bottom Line

Věnujte dostatečnou pozornost, abyste to udělali správně. Překonejte daňového poplatníka všemi prostředky, ale nedovolte, aby lidé, které máte rádi, dostali krátký úsměv.