S IRA období v plném proudu, finanční poradci by měli zvážit způsoby, jak by jejich klienti mohli používat IRA jako součást jejich finanční plánování plánování. Zde je sedm strategií IRA, které je třeba zvážit pro klienty.

Výživné

U klientů, kteří jsou rozvedeni a dostávají výživné, se tyto platby počítají jako příjmy ze zisku a mohou přispět i IRA, i když je to jediný zdroj příjmů. Veškeré limity příjmů a odečitatelnosti týkající se příspěvků IRA se zde použijí, stejně jako příjmy ze zaměstnání nebo jakéhokoli jiného zdroje. (Další informace: Jak se vyhnout IRA Sabotáž .)

IRA spousalů pro nepracující manžele

Toto je ideální pomůcka pro manžela, který by mohl být doma v péči o děti. Manžel nebo manželka s nízkými mzdami může přispívat k Roth nebo tradiční IRA, pokud jejich manželka pracuje a manželka podá společné daňové přiznání. Nejedná se o zvláštní typ účtu, nýbrž o pravidlo, které dovoluje nezaměstnanému manželovi přístup k daňové výhodě IRA, aby mohl pokračovat v úsporách za svůj odchod do důchodu.

Příspěvky na záchranu

Ti, kteří jsou v průběhu roku více než 50 let, mají nárok na dodatečný příspěvek ve výši $ 1 000 plus $ 5 500 že všichni investoři jsou povoleni. Není to obrovské množství, ale každý extra úspor může pomoci vašim klientům, zejména těm, kteří mohou být v důchodu v důchodu. Cow-up příspěvek platí jak pro Roth, tak pro tradiční účty IRA. (Více viz: 6 Tipy pro základní plánování .)

Automatické příspěvky IRA

Mnoho investorů nepřemýšlí o svých příspěvcích z IRA až do daňové sezóny, neboť termín je obvykle 15. dubna (18. dubna pro rok 2016) . Místo toho, abyste čekali až do daňového času, můžete poradit svým klientům, aby si nastavili automatické měsíční příspěvky. To je skvělý způsob, jak pro ně dolarové náklady v průměru. Jen se ujistěte, že pokud se na Roth IRA podívají, že jejich příjem nepřekročí výši příjmů. Ve skutečnosti mají klienti 15 a půl měsíce na to, aby přispěli na IRA v daném roce, a to může mít za následek nízké měsíční příspěvky pro klienty, kteří by rádi jeli touto cestou.

Financování IRA pro dítě nebo vnouče

Pokud se klienti chtějí darovat dětem nebo vnukům, kteří pracují, můžete navrhnout financování IRA, zejména Roth IRA pro ně. Roční hranice darování je 14 000 dolarů ročně, takže hranice 5 500 dolarů (nebo jejich vydělaný příjem, pokud je nižší než tato částka) je v rámci tohoto limitu hodně. Jedná se o vynikající darovací vozidlo a tento mladý člověk odvede dobrý start s úsilím o důchodové spoření poté, co začnou pracovat po reálném studiu.

Nepřiměřitelná konverze IRA Roth

Dokonce i když příjmy vašeho klienta jsou příliš vysoké, aby přispěly k přínosu Roth IRA, mohou ještě přispět a použít konverzi "zpětných dveří" Roth. Tato strategie znamená vytvoření neodpočítatelného příspěvku do tradičního účtu IRA a poté převod této částky na Roth IRA. Pokud se jedná o jediný tradiční účet IRA klienta, na konverzi by měla existovat malá nebo žádná daňová povinnost. Jediné daně by byly na jakémkoli příjmu na účtu mezi dobou příspěvku a dobou konverze. (Více viz: Nejlepší strategie pro bezkonkurenční konverzní konverze Roth IRA .)

Nejsou žádné omezení příjmů, které by omezily možnost vytvářet neodpočitatelný příspěvek IRA. Pokud však má váš klient jiné tradiční IRA, kde byly příspěvky provedeny po zdanění, budou tyto účty započítány a daňový závazek klienta bude pro-hodnocen procento jejich celkových účtů IRA. Například pokud by měli 55 000 dolarů v celkovém majetku v tradičních IRA a 5, 500 z toho bylo provedeno s fondy po zdanění, částka konverze podléhající dani z příjmů by byla:

Celkem IRA Assets $ 55, 000

Částka po zdanění $ 5, 500

Poměr zdanění po zdanění 10%

Část zdanitelná je 100% po 10% po zdanění = 90%

Takže v tomto příkladu, $ 5, 500, 90% nebo $ 4, 950 podléhají federálním daním při konverzi. Vezměte také na vědomí, že pokud má stát zákazníka daň z příjmu, pak by tato konverze pravděpodobně podléhala i příslušným státním daním z příjmů. Rothová konverze může být skvělým způsobem, jak poskytnout vašim klientům daňovou diverzifikaci, když odcházejí do důchodu, a může být také velkou strategií plánování nemovitostí. Tyto přínosy je třeba zvážit před případnými daňovými důsledky. (Více viz: Klady a zápory vytváření backdoor Roth IRA .)

Konsolidace starých důchodových účtů

Jedním z nejlepších použití účtu IRA je místo konsolidace klienta různé staré důchodové účty. Mnoho klientů má "finanční nepořádek" z hlediska starých účtů IRA a 401 (k), které jsou rozptýleny u různých správců a nejsou řádně spravovány. Otevření IRA u nejžádanějšího správce a převracení všech těchto účtů může být dobré způsob, jak vám a vašemu zákazníkovi pomáhat se zbraněmi kolem těchto aktiv a správně je spravovat

Bottom Line

Pro klienty existuje nějaké množství pevného použití účtu IRA, (viz další: Jak poradci mohou řídit vývoj důchodu .)