Pokud jste zdědili IRA od někoho, kdo nebyl vaším manželem v době, kdy zemřel, částky, které obdržíte jako distribuci od IRA, distribuční tresty. Částky, které obdržíte, však budou považovány za běžný příjem (pro vás) a mohou být předmětem daně z příjmů. Výjimka týkající se distribucí používaných k zakoupení prvního domova se vztahuje pouze na ty IRA, které jste založili a přispěli jste k sobě, nikoli k těm, které jste zdědili. (Další podrobnosti o výjimce pro první nákup doma naleznete v části "Distribuce" v našem IRA tutoriálu.)
Upozornění: Vzhledem k tomu, že váš otec zemřel po dosažení věku 70 ½ a začal distribuovat, musíte každým rokem distribuovat od IRA, kterou jste mu zdědila, minimální částku. Tato částka je označována jako požadovaná minimální distribuce a vypočte se podle vašeho věku, počínaje rokem po roce, kdy váš otec zemřel. Váš správce IRA by měl být schopen vám s tímto výpočtem pomoci. Pokud nebudete každoročně distribuovat alespoň minimální částku, můžete IRS dlužit 50% částky, kterou jste nedodělili.
Poznámka : Pravidla se liší u příjemců manželů.
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby
(Kontakt Denise)
Jsem 80 let starý, čímž se zvyšuje požadovaná minimální distribuční daň (RMD). Mám v plánu převést mou IRA na Roth IRA a zaplatit daně za celkovou RMD. Budu schopen vybrat peníze z Rothu v roce následujícím po konverzi? Nejdříve jsem získal
Některé informace: daňové zacházení s distribucí Roth IRA závisí na tom, zda je distribuce kvalifikovaná. Kvalifikovaná distribuce z Roth IRA jsou daňově a bez penalizace, ale nekvalifikované distribuce mohou být předmětem daně a peněz včasného rozdělení.
Co mohu dělat, když jsem si koupil anuitu a nechci ji už?
Zváží možné dopady vyměření anuitní politiky. V závislosti na okolnostech by vás to mohlo stát. Může existovat lepší volba.
Chápu, že se mohu stáhnout z 401k v roce, kdy jsem obdržel 55krát bez peněz 10% (IRS 575). Mohu dělat totéž s IRA bez 10% penalizace?
Máte na mysli pravidlo, které stanoví, že distribuce z vašeho kvalifikovaného plánu (včetně 401k, sdílení zisku, plánů nákupu peněz a plánů 403b) po oddělení od služby u vašeho zaměstnavatele nebude podléhat 10% předčasné odnětí peněz za předpokladu, že odloučení nastane v roce nebo po dosažení věku 55 let. Protože toto pravidlo je založeno na tom, že opouštíte služby zaměstnavatele, který nabízí kvalifikovaný plán, nevztahuje se na IRA.