Obavy z daní jsou velkým problémem pro klienty finančních poradců. Typicky existuje přímý vztah mezi celkovým bohatstvím klientů a složitostí finančních plánů klientů. Zde jsou pět hlavních daňových obav, které poradci mohou přivést se svými klienty při přípravě daní.

1. Osobní výjimky a výjimky pro závislé osoby

Osobní osvobození od daně činí 4,050 Kč na osobu za daňový rok 2016. Obecně platí, že daňoví poplatníci mohou přijmout výjimky pro závislé osoby, které kvalifikují děti nebo příbuzné. Jakmile upravený hrubý příjem (AGI) daňového poplatníka přesáhne určitou úroveň, začnou se tyto výjimky postupně vyloučit nebo vyloučit. Pro rok 2016 je hranice dolaru 259 dolarů, 4000 dolarů pro jednu osobu a 311 dolarů 300 dolarů pro manželky, kteří podávají společně. V závislosti na počtu výjimek může tato prahová hodnota způsobit neoptimální daňovou situaci. Klienti by měli s finančním poradcem projednat a plánovat svůj osobní příjem, aby zajistili, že budou moci přijmout výjimky, pokud jsou jejich příjmy blízko prahu.

2. Itemized Dedukce

Daňové poplatníky mohou ztrácet výhody z položky odpočtu. Přibližně čtyři pětiny výhody plynoucí z odečtu daní z nemovitostí, státních daní z příjmů, státních daní z prodeje, úroků z hypoték a dobročinných příspěvků mohou zmizet, jakmile AGI spisovatele překročí prahovou hodnotu pro osobní osvobození od daně. Pro rok 2016 toto omezení nabývá na 259, 400 a více pro jednotlivce, nebo 311, 300 dolarů pro manželské páry podání společně.

Ve spojení s osobními výjimkami to může vést ke ztrátě tisíců nebo desítek tisíc odčitatelných dolarů. To je důvod, proč je důležité, aby najali finančního poradce, který by vytvořil solidní a přínosný daňový plán pro každý daňový rok.

3. Dodatečné daně pro osoby s vysokou mzdou

Daňový poplatník může muset zaplatit dodatečné daně, pokud má vysokou čistou hodnotu jednotlivce nebo vyššího poplatníka. Pokud zdanitelná kompenzace, včetně příjmu ze samostatné výdělečné činnosti, přesahuje 200 000 dolarů pro jednotlivce, nebo 250 000 dolarů za podání manželského páru společně, společnost Medicare posuzuje daň z příjmů z příjmů ve výši 0,9%. Pokud se člověk pohybuje v blízkosti příjmu 200 000 dolarů, může být moudré zůstat těsně pod ním. Například, pokud člověk dělá 200, 001 dolarů, on nebo ona by dlužil $ 1, 800 za tuto daň z Medicare, ale pokud tato osoba dělala 199, 999 dolarů, on nebo ona by ne. Dva dolary v menším příjmu šetří daň ve výši 1 800 dolarů. V závislosti na hranicích příjmu může vláda posoudit dodatečnou 3. 8% daň z Medicare z čistého výnosu z investic.

4. Dane z nemovitostí

Daň z nemovitostí se stává hlavním problémem pro klienty, kteří získali bohatství. Většina lidí chce dát své bohatství svým dědicům poté, co zemřou. Jednotlivci mohou předat tolik peněz, než federální vláda začne uplatňovat daň z nemovitosti.Federální daň z nemovitostí na rok 2016 činí až 40% a částka osvobození od daně z roku 2016 činí 5 USD. 45 milionů.

Předpokládejme například, že klient zemřel a má majetek 7 milionů dolarů. Z toho 5 dolarů. 45 miliónů přechází na své dědice bez daně, zatímco zbývajících $ 1. 55 milionů je zdaněn na 40%. Výsledná částka po zdanění, která by přešla dědicům, činí 6 USD. 38 milionů; 620 000 dolarů půjde na daň z nemovitostí.

Navíc někteří daňoví poplatníci budou muset na státní úrovni zvážit daně z nemovitostí. Existují různé právní metody ochrany nemovitosti a předávání tolika peněz dědicům. Právní zástupce může spolupracovat s klienty na vývoji plánů nemovitostí, které splňují jejich potřeby.

5. Daňové dary

Osoba může dárce dát jako dary až do určitého limitu bez zdanění. V roce 2016 je roční dárkový limit 14 000 dolarů, s celoživotním osvobozením od 5 dolarů. 45 milionů. V závislosti na individuálním bohatství a finančním plánu klienta může potřebovat odborné plánování, aby dělal dary po mnoho let, aby se vyhnuly placení zbytečných daní. Pokud je například dán dárek, který má hodnotu nižší než 14 000 USD, je jednoduše ignorován. Pokud překročí 14 000 USD, započítává se na 5 USD. 45 milionů celoživotních výjimek. Po absolvování 5 USD. 45 milionů limitů, všechny dary jsou zdaněny individuálně až do výše 40%. (Pro související čtení viz: Daňové plánování 2016 .)