Vzhledem k tomu, že daňová sezóna se blíží, mnozí investoři shromažďují kapitálové zisky, které v průběhu roku nahromadily a realizovaly. Ale je stále čas zlepšit tyto konečné počty a snížit výši zdanitelného zisku, který musí být ohlášen, pokud máte ve svém portfoliu jednu nebo více ztrátových podílů. Existuje stříbrná podšívka, která může vzniknout ze sběru daňových ztrát ve vašich zdanitelných maloobchodních portfoliích před koncem roku. Použijte následující tři tipy ke snížení zdanitelného zisku.

Vyhodnoťte holdingy

Projděte své maloobchodní portfolio a zjistěte, které podniky ztratily hodnotu od okamžiku, kdy jste je zakoupili. Nepoužívejte obtěžování v účtech na odchod do důchodu, protože nemůžete vykázat žádné ztráty, které máte, protože jsou daňově zvýhodněnými účty. Pokud jste ve svém zdanitelném portfoliu zakoupili ztrátový podíl, který v uplynulém roce klesl v hodnotě, můžete ho prodat, abyste vytvořili krátkodobou ztrátu. Pokud jste drželi své ztracené hospodářství po dobu delší než jeden rok, bude to považováno za dlouhodobou ztrátu, když ji prodáte. To platí bez ohledu na to, zda je holdingem akcie, dluhopisy, podílové fondy nebo fondy obchodované na burze (ETF). Ve skutečnosti se teoreticky vztahuje pouze na jakýkoli typ investice, a to i v případě, že není veřejně obchodován, přestože prodej určitých druhů investic, jako je například nemovitost, zřejmě není pro tuto strategii možné. (Více informací naleznete v: Kompletní příručka k odběru daňových ztrát s ETF .

- <->

Zapamatujte si Pravidlo prodeje v pračce

Vnitřní daňová služba (IRS) sleduje způsob, jakým mohou investoři prodávat ztrátové podíly na svých zdanitelných účtech za účelem vzniku kapitálových ztrát. K prohlášení ztráty nemůže investor vrátit stejnou jistotu nebo jiný cenný papír, který je považován za materiálně totožný s cenným papírem prodaným do 31 kalendářních dnů od prodeje. Takže pokud prodáte akciovou společnost společnosti ABC dne 15. listopadu, pak nemůžete ztrátu prohlásit, pokud tyto akcie zpět zakoupíte před 17. prosincem. Tím vznikne riziko, že cena jistoty může v průběhu čekajícího období vzrůst. Čekací doba se však může prodloužit až do následujícího roku. Pokud prodáte akcie nebo jiné cenné papíry v prosinci, pak můžete stále prohlásit ztrátu z vašich daní za daný rok, pokud budete čekat nejméně 31 dní před tím, než si je koupíte zpět.

Investiční výtěžek

Pokud si myslíte, že existuje velká šance, že cena brzy stoupne ceně, kterou jste právě prodávali, pak můžete být moudré prostě využít výnosy z prodeje koupit něco jiného. Zvažte využití výtěžku na nákup ETF, který investuje do sektoru vašeho předchozího holdingu. To vám může poskytnout dodatečnou diverzifikaci a nebudete muset čekat 31 dní, než si ho koupíte.To není vždy správná věc. V některých případech může ztráta hospodářství představovat důležitou část vašeho portfolia a možná se domníváte, že se v určitém okamžiku zotaví. Pokud ano, pak jste pravděpodobně moudří jen počkat na dobu držení a pak si koupit bezpečnostní back. Můžete také získat štěstí a být schopni se dostat za ještě nižší cenu po 31 dnech. (Pro více viz: Jak zisková ztráta může ušetřit peníze .

Spodní linie

Pokud máte značné kapitálové zisky prohlášení za rok a také některé ztrátové podíly v vaše portfolio, které byste chtěli držet, a poté je sklidit za kapitálové ztráty, může snížit váš daňový poplatek. Tato strategie vám dokonce umožní vyčíslit dlouhodobé ztráty z krátkodobých zisků, pokud vaše dlouhodobé ztráty překročí vaše dlouhodobé zisky v závislosti na výši zisků a ztrát, které máte. Další informace o sklizni způsobené ztrátou daní naleznete v pokynech pro plán D 1040 nebo se obraťte na svého daňového nebo finančního poradce. (Více viz: klady a zápory ročního odběru daní .