Jako ztráta jednoho z vašich nejzkušenějších a nejrychlejších pracovníků v důsledku postižení nebo smrti byste jako vlastník firmy mohl narušit řízení a produktivitu vašeho podnikání a negativně ovlivnit váš konečný výsledek. V této situaci může mít vhodné pojištění klíčovým osobám vaše podnikání možnost zabránit těmto finančním úskalím. V tomto článku se podíváme na pojištění klíčových osob jako na způsob, jak chránit finanční růst podniku.

- 9 ->

TUTORIAL: Jak napsat podnikatelský plán

Pojištění klíčových osob Úspěšná obchodní činnost obvykle odráží přítomnost kvalifikovaných a hodnotných zaměstnanců. Tito kvalifikovaní pracovníci přispívají k pokroku společnosti. V případě nešťastné události, že klíčová osoba je ztracena, může způsobit nestabilitu a těžké finanční překážky společnosti. To je důvod, proč mnoho společností dnes zakoupí pojištění klíčových osob na život důležitého zaměstnance, jehož ztráta by nakonec měla negativní dopad na podnikání.

Pojištění klíčových osob chrání firmu v případě úmrtí nebo invalidity oceňovaných zaměstnanců. Politika bude poskytovat finanční prostředky buď formou paušální částky, nebo v měsíčních výhodách a může být použita k provedení jednoho nebo více z následujících úkonů:

• Získejte, zaměstnávejte a vyškolejte náhradu ztraceného zaměstnance.
• Obnovte vyčerpávající zisky společnosti v nepřítomnosti klíčové osoby, například prostřednictvím ztracených klientů nebo zákazníků.
• Splatit dluh podniku nebo zajistit věřitelům finanční kontinuitu.

Klíčovou osobou může být generální ředitel, programátor, výkonný nebo dokonce vlastník společnosti. Společnost je jediným vlastníkem pojistky a platí veškeré pojistné za pojistku. Společnost tak působí jako příjemce při úmrtí nebo zdravotním postižení klíčového zaměstnance a získává celou dávku za úmrtí. Je důležité si uvědomit, že klíčový zaměstnanec není v této politice vlastníkem nebo příjemcem, a proto jeho rodina neobdrží žádnou formu výhod. Prémie vyplácené společností nejsou daňově uznatelné, ale dávky za úmrtí jsou zpravidla prosté daní z příjmu právnických osob. (Více informací o tom, kdo by měl být vaším příjemcem, přečtěte si, Distribuce a výhody životního pojištění .)

Velikost podniku O výši zakoupeného pojištění se rozhoduje po zvážení velikosti podniku, jakýkoli nesplacený dluh vůči bankám nebo jiným věřitelům a potenciální finanční ztrátu podniku při hledání vhodné náhrady. Typické částky pojistných smluv se pohybují od 50 000 do 1 milionů dolarů a více, v závislosti na několika faktorech a obchodních potřebách. Prémie se liší v závislosti na věku, fyzickém stavu, historii zdraví a aktuální struktuře společnosti. Přestože je téměř nemožné vypočítat hodnotu oceňovaného zaměstnance, odhadované ztráty na zisku, náklady na náhradu a kompenzace - vícenásobné vzorce jsou všechny používány právníky a plánovači tak, aby nejlépe odhadli potenciální ztráty.Obvykle pojišťovny používají metodu náhradních nákladů, metodu příspěvků k výdělkům a přístup k násobkům příjmů, aby určili vhodnou míru pokrytí klíčových osob potřebnou pro podnik.

Podobně je pojištění osob se zdravotním postižením určeno k ochraně podnikání v případě, že se zaměstnanec stane zdravotně postiženým v důsledku nemoci nebo úrazu. Také zde společnost vlastní a zaplatí pojistná smlouva a společnost obdrží finanční prostředky, pokud se klíčovou osobou stává zdravotní postižení. V důsledku toho bude tato politika platit předem stanovený měsíční příspěvek na zbývající období nebo tak dlouho, dokud zůstane klíčový zaměstnanec zdravotně postižený. Společnost využívá měsíční příjem z politiky k financování ztráty zisku nebo k získání a školení dočasné nebo trvalé náhrady za klíčového zaměstnance se zdravotním postižením.

Pokud zemře vlastník firmy nebo jeho partner, je zapotřebí finančních prostředků, aby se jeho podíl na podnikání odkoupil ze svého majetku. Pojištění klíčových osob je nejúčinnější způsob, jak financovat dohody o zpětném odkupu, jakož i celkové plánování podnikových nástupců. Smlouvy o koupi / prodeji obvykle zahrnují pokyny pro to, co dělat v případě smrti nebo zdravotního postižení akcionáře nebo vlastníka podniku. (Pro související čtení viz Jak vytvořit plán podnikové nástupnictví .)

V plánování plánování obchodních postupů nebo plánování pokračování podnikání je velké procento aktiv majetku vlastníka podniku (nebo jiné klíčové osoby) investováno do podnikání sám. V těchto případech může pojištění klíčovým osobám využívajícím životní pojištění v hotovosti poskytnout prostředky k úspěšnému převodu vlastnictví společnosti na jeho nástupce, aniž by to mělo negativní dopad na ziskovost a peněžní toky společnosti. (Pro více informací o životním pojištění, přečtěte si Nákupní životní pojištění: termín versus trvalý .)

Při zajištění úvěru na podnikání se často používá politika klíčových osob jako zajištění, jsou použity k pokrytí zůstatku úvěru splatného po úmrtí klíčové osoby nebo vlastníka podniku. Mnoho úvěrových bank a finančních institucí trvá na pojištění klíčovým osobám pro konkrétní členy řídícího týmu při půjčování finančních prostředků na nové podnikání. Poskytovatelé půjček mohou chtít, aby jim byla přidělena pojistná částka, a to v částce, která pokrývá hlavní částku půjčenou tomuto podniku. V případě úmrtí klíčového člena budou výnosy z politiky použity k úhradě zbývající půjčky úvěrové banky.

Bylo by nespravedlivé vykořisťovat klíčové zaměstnance bez odměňování cenných příspěvků. Při neexistenci řádných finančních pobídek mohou někteří klíčové zaměstnanci nakonec opustit společnost a nabídnout cenné služby konkurenční společnosti. Společnosti proto musí zřídit výkonné plány odměňování, které by poskytovaly klíčovému zaměstnancům finanční pobídky, jako jsou bonusy a další penzijní příjmy. Politika životního pojištění v hotovosti může být použita k financování těchto výkonných provizí; některé společnosti dokonce převádějí na peněžní hodnotu nevyužitou pojistnou smlouvu klíčových osob zaměstnanci při odchodu do důchodu.(Více informací o kompenzacích vedoucích pracovníků naleznete v části Hodnocení výkonné kompenzace a Výkonná kompenzace: Kolik je příliš? )

Bottom Line tvrdá práce hrstky talentovaných zaměstnanců k vybudování úspěšného podnikání. Při absenci těchto zvláštních zaměstnanců může podnik trpět finančními problémy, stabilitou a vztahy. Správné pojištění klíčových osob se stává vhodným prostředkem pro nábor a výcvik náhradního zaměstnance, splácení dluhů z podnikání nebo dokonce nákupu akcií společnosti, které mají zachovat obchodní kontrolu. Pojištění klíčových osob navíc poskytuje silné pobídky, které povzbuzují klíčové zaměstnance, aby zůstali ve společnosti. Po pojištění zaměstnanců mohou majitelé podniků lépe chránit finanční zdraví podniku.