a:

Vždy udržujte obchodní potvrzení o vašich investicích, včetně těch, které jsou osvobozeny od daně, protože existují určité případy, kdy můžete dlužit daně z prodeje nebo distribuce. Dluhopisy osvobozené od daně jsou osvobozeny od daně pouze z příjmů z úroků, zatímco zisky z prodeje dluhopisu podléhají daním. Pokud jste získali dluhopisy po 1. lednu 2014, finanční instituce, která drží vaše dluhopisy, nemusí mít původní nákladový základ pro vaše dluhopisy a není povinna tyto informace mít. Pokud prodáváte dluhopisy osvobozené od daně za zisk, pravděpodobně budete platit daně a potřebujete znát původní nákladovou základnu, abyste mohli přesně vypočítat dlužné daně.

Získejte následující informace, abyste přesný údaj o zisku: datum nákupu; původní náklady, a co je nejdůležitější, zda byly zakoupeny s prémií nebo slevou; a datum prodeje dluhopisu. Daňová pravidla se v průběhu let mnohokrát změnily, takže datum původního nákupu je velmi důležité při určování druhu a výše dlužné daně. Poté potřebujete původní nákupní cenu, abyste zjistili, zda byla dluhopis zakoupena se slevou, prémií nebo par. Pokud byla dluhopis zakoupena s prémií, daňové předpisy vyžadují, abyste odepsali pojistné. Způsob, jakým počítáte amortizace, závisí také na době, po kterou jste dluhopisy vlastnil, a zda jste prodal dluhopis před splatností. Proto musíte mít přesné informace o datu, kdy jste původně zakoupili a prodali dluhopisy.