Trh, který se v minulém roce mnohým odborníkům předpověděl, se nakonec objevil v roce 2015, takže mnoho investičních a důchodových portfolií s mnohem nižšími zůstatky. Pokud by se vaše portfolio příjmů a penzijního plánu tento rok snížily, pak by to mohlo být dobrou příležitostí k přesunu některých peněz. Nyní může být čas převést některé nebo všechny tradiční IRA nebo kvalifikované plány na účty Roth. Tato jednoduchá strategie vám pomůže propojit stříbrnou podšívku z jinak finančně průměrného roku.

->

Jak to funguje

Roth konverze se stala mnohem jednodušší, protože Kongres zrušil agregátní omezení příjmů pro tento postup v roce 2010. To znamená, že daňoví poplatníci nyní mohou převést tradiční nebo Roth IRA jakékoli velikosti v daném roce bez ohledu na výši příjmu, který vzniká. To však neznamená, že je vždy moudré převést tradiční plán nebo zůstatky na účtu najednou nebo hned. Pokud bude váš příjem v budoucnu klesat, je pravděpodobně lepší počkat až do konce konverze, abyste mohli být v nižší daňové pásmo. (Pro více informací viz: Klady a zápory vytváření Backdoor Roth IRA .

Ale pokud byl váš příjem podstatně nižší v letošním roce kvůli ztrátě zaměstnání nebo jiným okolnostem, pak by teď mohl být ideální čas na vytvoření nějakého dalšího zdanitelného příjmu. To může být moudrý krok, pokud se zdá, že budete mít kredity nebo srážky, které jinak zůstanou nevyužité.

Například pokud jste ženatí s dvěma dětmi a váš běžný roční příjem činí asi 60 000 dolarů a v únoru jste přišli o svou práci a po dobu šesti měsíců získáváte dávky v nezaměstnanosti, pravděpodobně byste se vyhnuli konverzi $ 30,000 tradiční IRA, že jste se převrátili z vaší poslední práce. Pokud tak učiníte, pravděpodobně nebudete platit daň ve formě daně z přeměny, i když je to zdanitelná událost. Pokud váš celkový příjem z konverze, dva měsíce, po které jste pracovali, a vaše dávky v nezaměstnanosti činíte celkem 50 000 dolarů, pak budete moci snížit toto číslo alespoň o polovinu, když dáte své daně, protože můžete odečíst dvě osobní a dvě závislé osvobození od daně, standardní odpočet (nebo více, pokud je uvedeno v položce) a pak dvě daňové kredity pro děti, pokud oba vaše závislé osoby jsou mladší 17 let.

Některé z těchto odpočtů a kreditů by určitě zůstalo nevyužité, pokud by nebylo třeba převodu, protože váš příjem by byl příliš nízký, aniž by potřeboval všechny. Vzhledem k tomu, že nevyužité částky nemůžete předat, má smysl dělat něco, co generuje zdanitelný příjem nyní, abyste je mohli využít.

Dávejte si pozor na daňové zátěže

Je však také nutné vidět, jak to může mít vliv na daňové pásmo.Pokud jsou vaše okolnosti výše uvedené, ale v tradičním 401 (k), které jste odešly u předchozího zaměstnavatele, jste měli 200 000 dolarů, pak by to samozřejmě nemělo smysl převést vše v jednom roce, protože by vás dal ve vyšším daňovém pásmu, který by zbytečně snižoval váš plán.

Chtěli byste místo toho převést část pro tento rok, která by byla osvobozena od daní z důvodu vašich odpočtů a kreditů, jak je uvedeno dříve, a pak převést zbytek na další, dva nebo možná tři roky nebo můžete počkat, dokud nemáte další špatný rok a v té době převede další část. Neexistuje absolutní pravý ani nejlepší způsob, jak to udělat, ale některé roky budou lepší než jiné. Trhy s medvědy jsou vždy dobré doby pro konverze, protože zdanitelné zůstatek vaší konverze bude pravděpodobně nižší, než kdyby byly akcie vysoké. (Další informace naleznete v části Jak převést IRA neodlučovatelnou na Roth IRA .)

V některých případech může být náročné zjistit, zda vaše konverze vás přenese do vyšší daňové pásmo, ale pokud skončíte za pár dolarů, nebude to mít velký rozdíl, protože pouze ta část, která se dostává do dalšího vyššího limitu, bude zdaněna touto vyšší sazbou. Jedná se o jednu z výhod, která přichází s odstupňovanou daňovou strukturou.

Spodní linie

Přeměna některých nebo všech vašich tradičních IRA nebo kvalifikovaných zůstatků plánů vám může pomoci využít vaše snížení tržeb nebo ztrát na trhu v daném roce. Pokud jste schopni použít odpočty a kredity, které by jinak jinak nevyužily, ušetříte peníze na daních jak nyní, tak v budoucnu. Tradiční důchodový plán, který se změní na bezúročné zůstatek, vám zítra zajistí mnohem víc, než by tomu bylo jinak, a tato svoboda od zdanění zjednoduší váš penzijní plán v mnoha ohledech. Další informace o tom, jak můžete profitovat z převodu tradičních důchodových úspor na účty Roth, se obraťte na svého finančního poradce. (Více viz: Nejlepší strategie pro bezkonkurenční konverze Roth IRA .)