Když máte velkou sumu peněz, například z plánu rozdělení zisku, a chcete ji investovat s ohledem na minimalizaci daní, kam byste měli dát své peníze?

Obvykle, když jsou zaměstnanci připraveni odejít do důchodu nebo přecházejí společnosti, převádějí svůj kapitál z plánu rozdělení zisku na účet IRA nebo do plánu 401 (k) jiného zaměstnavatele. Převrácení na některý z těchto důchodových účtů je osvobozeno od daní a peníze roste odloženou daň. Avšak daně budou nakonec zaplaceny, ale pouze pokud jste připraveni provést distribuci. Distribuce z IRA a 401 (k) jsou považovány za příjmy a jsou odpovídajícím způsobem zdaněny. (Další informace naleznete v části Časté otázky o plánech odchodu do důchodu .)

Městské dluhopisy

Je pochopitelné, že investoři budou chtít omezit své daňové zatížení na minimum. To platí zejména v případě, že jste ve vyšší daňové pásmo. Pokud je tomu tak a chcete investovat velkou částku peněz bez daně, finanční poradci doporučují pečlivě hledat městské dluhopisy, nebo munis, zkrátka.

Městské dluhopisy jsou typem dluhového cenného papíru vydaného vládními institucemi, který pomáhá financovat výdaje na projekty, jako je budování místní infrastruktury - silnice, mosty, školy atd. Vláda vydala dluhopisy, které smluvně slibují platit úrokovou sazbu na své investice po určitou dobu. Jakmile dluhopis dosáhne splatnosti, vrátí se vám hlavní investice. Obecní dluhopisy jsou většinou osvobozeny od daně na federální, státní a místní úrovni. Obecně mají vyšší úvěrovou kvalitu a nižší cenovou volatilitu než srovnatelné zdanitelné dluhopisy.

Pokud žijete ve vysoce zdanitelném stavu, jako je Kalifornie nebo New York, můžete využít daňového zacházení s dluhopisy muni. Některé výzkumy dokonce zjistily, že investoři ve všech kategoriích (spíše než v nejvyšší skupině 39,6%) vidí z investic do komunálních dluhopisů značné výhody.

Městské dluhopisy lze zakoupit prostřednictvím veškerého zprostředkovatele plného servisu a některé obce vám umožňují kupovat dluhopisy přímo z nich.

Existují také ETF obecních dluhopisů, jako např. ETF National Muni Bond iShares (MUB MUBiShs Ntnl Mn Bd110, 85 + 0, 10% Vytvořeno s Highstockem 4. 2. 6 ), která má čisté aktiva přesahující 7 miliard dolarů. K dispozici je také ETF (SHM SHMSPDR Nuv Blmbrg48, 460. 00% vytvořené s Highstock 4. 2. 6 ) a SPDR Nuveen Barclays Municipal Bond ETF (TFI < TFISPDR Nuv Blmbrg49, 04 + 0, 12% vytvořeno s Highstockem 4. 2. 6 ), stejně jako vektory VanEck AMT-Free Intermediate Municipal Index ETF (ITM ITMVanEck Vct AMT24. 16 + 0.21% vytvořeno s Highstockem 4. 2. 6 ) a portfoliem městských dluhopisů PowerShares National AMT (PZA PZAPS Natl AMT-Fr25. Highstock 4. 2. 6 ). A existuje několik muničních dluhopisových podílových fondů od známých fondových společností, jako jsou tyto. John Kvale, finanční poradce s J. K. Financialm v Dallasu, souhlasí s tím, že obecní dluhopisy jako vynikající příležitost pro investory, kteří se dívají do rozšiřování svých peněz bez daně. "Městské dluhopisy vám umožní příjem bez daní. Existují různé typy komunálních dluhopisů, některé jsou spojeny s lepšími daněmi podle toho, v jakém státě žijete. Nezapomeňte zkontrolovat daňový úřad, abyste získali optimální daňové úspory. "[ Základy komunálních dluhopisů

)

Michael Conway, finanční poradce společnosti Conway Wealth Group v Parsippany, NJ, poukazuje na výhody a škodu investování do muni vazby. "Městské dluhopisy jsou často považovány za možnosti osvobození od daně, protože úroky z dluhopisů jsou osvobozeny od federální daně z příjmů. Navíc investoři, kteří mají bydliště ve vydávajícím státě nebo v lokalitě, mohou vyhnout státním a místním daním z úroků. " Nicméně, jak zdůrazňuje Conway, z důvodu bezúspěšné výhody nejsou úroky z dluhopisů tak vysoké jako u jiných srovnatelných investic, které jsou zdanitelné. "Muni výnosy jsou obecně nižší než u podobných zdanitelných cenných papírů kvůli možné daňové výhodě," dodal Conway. Některé úskalí v oblasti dluhopisů z Muni

Jednou z důležitých věcí je, že ačkoli dluhopisy muni jsou na federální úrovni zpravidla osvobozeny od daně, je třeba zaplatit určitou místní nebo státní daň z prodeje dluhopisů. "I když se investoři muni vyhýbají dani z příjmu z úroků, musí platit daň z peněz získaných z prodeje dluhopisů (daň z kapitálových výnosů)," poznamenal Conway.

Existuje také možnost, že IRS zváží jakýkoli zájem, který vyděláte jako součást vašeho upraveného hrubého příjmu, abyste zjistili, kolik z vašich sociálních dávek, pokud existují, podléhá zdanění. To by mohlo vést k neočekávanému daňovému zásahu, takže investoři by měli tuto možnost využít.

Existuje také potenciál pro spuštění alternativní minimální daně při investování do soukromých aktivních dluhopisů, které jsou vydávány k financování výstavby nemocnic, stadionů, veřejných bytových projektů a podobně. Zatímco úroky z těchto dluhopisů jsou osvobozeny od běžných daní z příjmů, tento příjem je zohledněn jako součást výpočtu AMT. Pokud se na vás vztahuje AMT, pak by vaše "bezcelní úroky" mohly být zdaněny ve výši 28% na marži. Takové dluhopisy mají obvykle mírně vyšší výnos než běžné obecní dluhopisy, ale daňový úlevek AMT by tuto výhodu vyvrátil, takže dávejte pozor. Pokud investujete do fondu, zkontrolujte prospekt, zda investuje do dluhopisů soukromé činnosti.

Bottom line

Umístění velké částky peněz, jako je kapitál z účtu podílů na zisku, do IRA může být dobrým nápadem, neboť představuje bezcelní převod a peníze roste odloženým zdaněním .Městské dluhopisy jsou dobrým řešením pro investory, kteří hledají bezcelní nebo daňově zvýhodněný příjem. Pokud máte větší částku peněz, zvažte investování do komunálních dluhopisů. Investování do společnosti munis může také pomoci místní správě realizovat projekty, ve kterých žijete a můžete těžit. (Další informace viz:

Vyvarujte se zbytečných daňových otázek na komunální dluhopisy

.