a:

Hlavní rozdíly mezi 401 (k) a Roth IRA jsou daňové zacházení, investiční možnosti a možné příspěvky zaměstnavatele. 401 (k) a Roth IRA jsou oba oblíbené daňově zvýhodněné penzijní spořitelny. Rozdíly mezi těmito dvěma je třeba zvážit před určením toho, který z nich má být použit. Je možné přispět k oběma plánům, ale ne se stejnými dolary.

401 (k) Plán

Pojmenovaný podle článku 401 (k) interního daňového rejstříku, 401 (k) je plán odložených příjmů sponzorovaný zaměstnavatelem. Chcete-li přispět k 401 (k), zaměstnanec označuje část každé výplaty, která má být přesměrována do plánu. Tyto příspěvky nastávají před odečtením odměny daně z příjmů.

Investice do fondu jsou zpřístupněny poskytovatelem plánu. Investiční možnosti mezi různými plány 401 (k) se mohou obrovsky lišit. Veškeré investiční zisky realizované v rámci plánu nejsou zdaněny IRS. Zdanění nastává až poté, co zaměstnanec dosáhne věku odchodu do důchodu a začne čerpat částky, kdy jsou tyto prostředky předmětem daně z příjmů.

Od roku 2017 je limit pro roční příspěvky 401 (k) 18 000 dolarů pro osoby mladší 50 let. Ti, kteří jsou starší 50 let, mohou přispět dalšími 6 000 USD ročně.

401 (k) plány jsou nejvýhodnější, když zaměstnavatel nabídne zápas tím, že přispěje dodatečné peníze k 401 (k) zaměstnance na základě toho, kolik zaměstnance přispívá. Jedná se o formu dodatečného příjmu příštích období a nezapočítává se do standardních ročních limitů příspěvků.

- Roth IRA

Variant tradičních individuálních důchodových účtů, Roth IRA je založen přímo mezi jednotlivcem a investičním podnikem; zaměstnavatel není zapojen. Vzhledem k tomu, že neexistuje žádný zaměstnavatel, neexistuje příležitost pro zaměstnavatele zápas s Roth IRAs. Na rozdíl od důchodových účtů jiných než Rothů se po financování Roth IRA využívají peníze po zdanění. Jakýkoli růst investic je stále nezdaněný a při výběru během odchodu do důchodu nejsou vybírány žádné daně z příjmů.

Vzhledem k tomu, že účet je nastaven a řízen vlastníkem účtu, investiční volby se neomezují na to, co poskytovatel poskytne. To dává IRA účty větší míru investiční svobody než zaměstnanci mají s jejich 401 (k) s.

Příspěvkové limity jsou mnohem menší díky účtům Roth IRA. V roce 2017 činí maximální roční příspěvek 5,500 dolarů pro osoby mladší 50 let, zatímco osoby ve věku 50 a více let mohou přispět dodatečným 1 000 dolary za celkovou částku 6 500 dolarů ročně. Jedinci, kteří vydělávají více než 133 000 dolarů za rok (nebo 196 000 dolarů za páry), nejsou oprávněni přispívat k Roth IRA.

Roth účty mají nejvíce smysl pro jednotlivce, kteří věří, že budou ve vyšší úrovni daně z příjmů při odchodu do důchodu, než jsou v současné době v dnešní době.Je to proto, že je ideální platit menší podíl na vašem příjmu před přispíváním (jako v Roth IRA), než zaplatit větší procentní sazbu daní z výběru (jako u tradiční IRA).