a:

Návratnost investice (ROI) je výpočet, který ukazuje, jaká investice nebo aktiva proběhla během určitého období. Vyjadřuje zisk nebo ztrátu v procentech.

Vzorec pro výpočet návratnosti investic je jednoduchý:

(Aktuální hodnota - počáteční hodnota) / Počáteční hodnota = ROI

Aktuální hodnota může být jedna z dvou věcí: (jeho realizovaná hodnota) nebo jakákoli investice má v současné době cenu (jako je tržní cena akcií). Počáteční hodnota je historická hodnota: cena původně zaplacená za investici i. E. náklady.

Jak vypočítat návratnost investic v programu Excel

Osvědčené postupy v oblasti finančního modelování vyžadují, aby výpočty byly průhledné a snadno kontrolovatelné. Bohužel, když hromadíte všechny výpočty do vzorce, nemůžete snadno vidět, jaká čísla jdou, nebo jaké čísla jsou uživatelské vstupy nebo pevně kódované. ( Další způsoby, jak naučit Excel metodu Excel

)

Způsob, jak nastavit tento postup v aplikaci Excel, má mít všechna data v jedné tabulce a následně vypnout výpočet řádku po řádku.

Chcete vytvořit místo pro počáteční a koncové hodnoty a potom pomocí buněčných odkazů určíte návratnost investic.

Výhody a nevýhody investic

Pozitivním aspektem návratnosti investic jako ukazatele výkonnosti je to, že můžete snadno porovnat celkový výnos různých investic.

Existuje však několik důvodů, které je třeba mít na paměti. Někdy v základním vzorce návratnosti investic je "aktuální hodnota" vyjádřena jako "zisk z investice". To není zcela přesné. Pokud jste začali s 100 dolary a skončili 140 dolary, váš zisk z investice činil 40 dolarů. Aktuální hodnota je však celá 140 dolarů.

Další velkou je, že návratnost investic pouze

měří z libovolného koncového bodu. Nepovažuje časovou hodnotu peněz, která je kritickým prvkem návratu. To je zvláště jasné, pokud se podíváte na ROI ve výši -18% v tabulce výše. Nejedná se o roční změnu z předchozí hodnoty roku 2019. Spíše je to celková změna měřená od počátku roku 2017. Přestože přesně odráží celkovou návratnost za dané období, neuvádí roční výnos nebo složenou sazbu změny.

Microsoft Excel lze použít k rychlému výpočtu dalších finančních ukazatelů - Přečtěte si příručku k aplikaci Excel pro finance a význam Excel v podnikání.