Dny záznamu a splatnosti jsou důležité pro sledování, protože se týkají dividend získaných a vyplacených investorům z investičního fondu. Rekordní datum investiční dividendy se vztahuje k datu, kdy správní rada společnosti stanoví jako lhůtu pro započtení investorů do účetnictví společnosti. K datu zápisu určí představenstvo, které akcionáři zasílají různé finanční informace o fondu.
Dnem splatnosti se rozumí datum splatnosti všech vykázaných dividend akcií. Investoři, kteří si zakoupili akcie před datem výplaty dividendy, mají nárok na výplatu dividend v den splatnosti. Je-li akcie ve prospěch prodávajícího v okamžiku, kdy je tento podíl na konci výplaty dividendy, pak ten, kdo obdrží dividendu.
Předpokládejme, že rekordní datum je stanoveno společností 14. května a rozhoduje se o dni ex-dividendy 12. května. Pokud společnost A prodá společnost akcii společnosti B, společnost B bude muset dokončit nákup akcií nejpozději do 12. května, a to do 14. května, aby obdržel jakoukoli vykázanou dividendu ze akcií.
Obvykle je datum ex-dividendy určeno burzovními pravidly a obvykle je stanoveno dva dny před datem zápisu. V důsledku toho, ačkoli je důležité mít na paměti všechny lhůty týkající se rozdělení dividend, znalost data ex-dividendy je zásadní pro pochopení toho, zda je nebo nemá osoba nárok na vyplacení dividendy v den splatnosti.
Jaký je rozdíl mezi výnosem do splatnosti a výnosem pro volání?
Určující různé výnosy, které mohou dluhopisy s výpovědní dobou poskytnout investorům, je důležitým faktorem procesu nákupu dluhopisů.
Jaký je rozdíl mezi výnosem do splatnosti a spotovou sazbou?
Zjistěte, jak výnos splatnosti a výpočty spotové sazby používají různé diskontní sazby pro stanovení současné tržní hodnoty dluhopisů.
Jaký je rozdíl mezi výnosem do splatnosti a kuponovou sazbou?
Kupónová sazba dluhopisu je skutečná výše úrokových výnosů získaných z dluhopisu každý rok na základě nominální hodnoty. Výnos do splatnosti je odhadovaná míra výnosnosti založená na předpokladu, že je držena do data splatnosti a není vyvolána.