a:

Požadavky, které musí splňovat určitý důvěryhodný subjekt, jsou následující:

1. Důvěra musí být platná důvěra podle státního práva nebo by byla s výjimkou skutečnosti, že neexistuje žádný korpus .
2. Důvěra musí být neodvolatelná nebo se podle jejích podmínek stane neodvolatelnou po smrti majitele důchodového účtu.
3. Příjemci důvěry týkající se zájmu dlužníka na účtu majitele penzijního připojištění musí být identifikovatelní z nástroje důvěry.
4. Správce IRA, správce nebo správce plánu musí mít buď kopii nástroje důvěryhodnosti - včetně dohody, že pokud bude změněn nástroj důvěryhodnosti, bude administrátorovi poskytnuta kopie pozměňovacího návrhu v přiměřené lhůtě - nebo všechno z následujících:
   

   I. Seznam všech příjemců důvěry (včetně podmíněných a zbývajících příjemců s popisem podmínek jejich nároku).

   II. Potvrzení, že podle vlastního vědomí majitele je seznam správný a úplný a že jsou splněny požadavky odstavců 1, 2 a 3 výše.

   III. Dohoda o tom, že pokud bude nástroj důvěryhodnosti kdykoli změněn v budoucnu, majitel poskytne v přiměřené lhůtě správci IRA, depozitáři nebo emitentovi opravené certifikáty v rozsahu, v němž změna změní jakékoli dříve ověřené informace.

   IV. Dohoda o poskytnutí kopie nástroje důvěryhodnosti správci IRA, správce nebo emitenta na vyžádání.

Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby
( Kontaktovat Denise )