a:

Odložená daňová pohledávka - ty, které jsou zdaněny pouze tehdy, jsou-li prostředky staženy nebo je aktivum prodáváno - jsou poměrně běžné v plánování majetku a penzijním připojištění. Mezi nejčastěji používané daňové odložené aktiva patří anuity a individuální držby na důchodovém účtu. Každá z těchto funkcí vám umožní vést časově úsporné investice bez nutnosti platit daně z příjmů.

Odložené daňové příjmy

Daňově odložená anuita je investičním nástrojem, který je populární pro spoření za účelem odchodu do důchodu, protože vám umožňují vydělat peníze v průběhu času a zajistit minimální příjem na důchod, a to bez daně. Pevná anuita funguje jako vkladový certifikát (CD), který vykáže stanovenou úrokovou sazbu. Na rozdíl od CD nehlásíte každý rok úroky z vašeho daňového přiznání. Variabilní anuita, která umožňuje investovat fondy do podfondů typu "podílové fondy", vám dává příležitost k dosažení kapitálových výnosů na akciovém trhu bez roční daňové povinnosti.

Při výběru finančních prostředků z nekvalifikované anuitní smlouvy po dosažení věku 59. let 5 jsou splatné daně z jakéhokoli přírůstku. U kvalifikovaných (IRA) anuitních smluv jsou výplaty provedené po dosažení věku 59 let 5 předmětem daně z příjmů stejně jako ostatní aktiva IRA.

Individuální odchod do důchodu

IRA jsou pravděpodobně nejčastěji užívanými aktivy odloženými na dani ve vlastnictví jednotlivců. Tyto účty poskytují příležitost zvyšovat své finanční prostředky v průběhu času investováním do různých cenných papírů, jako jsou akcie, podílové fondy, dluhopisy a opce (s určitými omezeními).

I když jsou vaše roční příspěvky omezené, obdržíte daňový odpočet příspěvků v roce, kdy přispějete a finanční prostředky rostou, až poté, co jste dosáhli věku 59 let, odloženo.