a:

Investoři, kteří šetří za účelem odchodu do důchodu, musí zvážit řadu důležitých faktorů, jako je alokace investic, tolerance rizika, časový rámec a dopad daně z příjmů na budoucí stahování. Ačkoli každý z těchto faktorů hraje plnou roli, je třeba, aby jednotlivci pečlivě zvážili, jak může daňová politika a použití odložené daňové pohledávky ovlivnit úspěch dlouhodobých penzijních plánů.

Společná odložená daňová pohledávka

Nejčastějšími odloženými daňovými pohledávkami pro fyzické osoby jsou penzijní připojištění sponzorované zaměstnavatelem, jako např. 401 (k) nebo 403 (b) IRA. Konvenční důchodové účty umožňují každoročně platit předem příspěvky do výše limitu, aby se snížila celková daň z příjmu fyzických osob, zatímco penzijní účty ROTH využívají příspěvky po zdanění. Nezávisle na daňovém zacházení s příspěvky, všechny důchodové účty poskytují investorům odklad daně z dividend, úroků a získaných zisků z investice do doby, kdy jsou odstoupení od smlouvy odebrány.

Síla odkladu daně

Obvykle neexistuje žádný argument proti příspěvku na účet určený konkrétně pro odchod do důchodu, zejména zaměstnavatelské plány, které poskytují shody na příspěvcích zaměstnanců. Největším přínosem však není množství, které lze ušetřit, ale spíše daňové zacházení se zisky před rozdělením. IRS dala věřitelům důchodové pojištění výhodu odkladu daně na těchto účtech, což představuje každoročně větší příležitost ke složení úroků. Namísto obdržení výpisu 1099 za získané úroky nebo dividendy, které musí být nárokovány na individuálním daňovém přiznání, všechny zisky zůstávají odloženy, což umožňuje reinvestice výnosů a rychlejší růst v průběhu času.

Pokud by investor vyčleňoval odloženou daňovou pohledávku ve výši 10 000 dolarů a stejnou částku na zdanitelném účtu, přičemž oba výnosy činí 6% ročně v průběhu 20 let, výsledky jsou drasticky odlišný. Zdanitelný účet vrátí celkem 25, 347 dolarů, zatímco účet s odloženým zdaněním vrátí celkem 28, 896 Kč po zdanění, za předpokladu 25% daňového pásma každý rok.