Myslíte si, že podání daní by se časem ulehčilo, ale bohužel pro důchodce to prostě není. Ve skutečnosti se mnozí důchodci potýkají s dalšími překážkami v daňovém podání v důsledku nových zdrojů příjmů a zvláštních odpočtů.

Zde uvádíme několik daňových tipů, které pomáhají důchodcům překonat nejčastější potíže při podávání žádostí o důchod. Všimněte si, že jsou založeny na současném daňovém zákoně od dubna 2017. Změna daňových pásem a sazeb, jak navrhl prezident Trump a další, se budou také měnit.
TUTORIAL: Průvodce osobním dani z příjmů

Výhodná daňová lhůta

Existuje řada skvělých daňových úlev pro seniory, takže při podávání daní se ujistěte, že požádáte o všechny, na které máte nárok. Na daňové roky 2016 a 2017 je dlouhodobá daňová sazba kapitálových výnosů 15% pro daňové pásmo 25% až 35% a pro daňové roky 2016 a 2017 20% % pro osoby ve výši 39,6% daně. Pokud jste v 10% nebo 15% sazbu daně z příjmů, vaše dlouhodobá daň z kapitálových výnosů je nulová.

• Prodej bydlení / výměn: Pokud manželský pár vlastnil a pobýval v primárním bydlišti po dobu dvou posledních pěti let (končící dnem prodeje), může požadovat, aby kapitálové zisky byly vyloučeny na 500 000 dolarů (250, 000 dolarů, pokud jsou jediné) na jejich daňovém přiznání. (
• snížení daně z kapitálových zisků pro investory se středním příjmem .) Úroky / příjmy osvobozené od daně: Investice do státních a místních vládních cenných papírů obvykle poskytují federální úroky osvobozené od daně z příjmů investor.
• Odměny za investice do ropy a zemního plynu: Přímé investice do partnerství v oblasti ropy a zemního plynu poskytnou hezké možnosti odpočtu nákladů na hmotné a nehmotné náklady na vrtání, což investorovi umožňuje rozsáhlé předem odpočty; typicky je zbytek odpočitatelný podle plánu.
• Kvalifikovaná dividenda: Investice do společností, které vyplácejí dividendy, které obchodují na burze cenných papírů v USA, mohou nárokovat výhodnější daňové zacházení, pokud jsou dividendy kvalifikovány. Pokud je investor držitelem akcií za 60-ti denní období, a to jak před, tak po datu ex-dividendy, mají nárok na stejné daňové zacházení jako kapitálové zisky: 0% pro ty v 10% a 25% daňových pásmech, 15% pro v daňových pásmech od 25% do 35% a 20% v daňových pásmech ve výši 39,6%.
• Jednorázový převod z IRA na HSA: Můžete povolit jednorázový (v životě) bezcelní převrácení finančních prostředků z individuálního důchodového účtu (IRA) na váš zdravotní spořicí účet ( HSA). Příspěvek musí být proveden přímým převodem správce-správce. Tento typ převrácení není zdanitelný jako příjem nebo podléhá případným pokutám za předčasné vystoupení z IRA.Převod je omezen na maximální příspěvek HSA pro rok, ve kterém byl převod dokončen (minus částka, kterou jste již vložili na účet). Navíc příspěvek není povolen jako odpočet daně z příjmu fyzických osob, jako jsou obvyklé příspěvky HSA. (Zjistěte si tyto odpočty a jak je můžete použít ke snížení daně, viz část
• Zvýšení vrácení daně pomocí výše uvedených odpisů .
  Ztráty

Zatímco nikdo skutečně nemá rád ztráty v investičním nebo realitním portfoliu, může to být užitečné při snížení částky splatné daně z příjmů. Každá ztráta nehod nebo krádeže, která se týká vašeho majetku, může poskytnout daňovou úlevu. V daném daňovém roce by měly být zohledněny následující typy ztrát, které by pomohly kompenzovat zisky nebo snižovat daně:

Ztráty v oblasti bezpečnosti (akcie, dluhopisy, podílové fondy atd.)

Prodej ztracených bezpečnostních pozic může pomoci vyrovnat zdanitelný kapitál zisky a kvalifikovat daňového poplatníka za přenesení ztrát. (

Prodej ztrátových cenných papírů za daňovou výhodu	.) Pronájem nemovitostí Profesionálům v oblasti nemovitostí, kteří úspěšně absolvují "aktivní účastní test", mohou majitelé nemovitostí, kteří trpí ztrátou, na ztrátu ve výši 25 000 USD. (Čtení
Daňové odvody pro vlastníky nájemních nemovitostí	.) Ztráty v anuitách Pokud je anuita odevzdána za ztrátu, . (
Ztráta ztráty z anuitních ztrát	.) Ztráty zranění a krádeže Majitelé mohou požádat o náhradu škody na formuláři 4684 za poškozené, zničené nebo odcizené věci. (Čtení
Odpočet pohromy: Ztráty zranění a ztráty	.) Efektivní stahovací strategie

Pokud jde o důchody z penzijního připojištění, jak můžete vybírat finanční prostředky během odchodu do důchodu z různých úsporných vozidel, mohou přímo ovlivnit vaše daně. Zde je několik ukazatelů, které ušetříte na daních:

Je-li to možné, vezměte pouze požadovanou minimální distribuci (RMD) z tradiční IRA.

Použijte zdanitelné účty (individuální, společné, důvěryhodné) pro výběr penzijních fondů.

• Provádějte čtvrtletní daňové platby pro IRS, aby nedocházelo k peněžním pokutám.
• Buďte obezřetní ohledně čerpání finančních prostředků z vašeho důchodu, 401 (k) a anuitní účty, které jsou zpravidla zdaněny jako běžný příjem.
• Zjistěte, že příjem dávky sociálního zabezpečení pravděpodobně ovlivní váš zdanitelný příjem v daném roce.
• Přímé převody z IRA na kvalifikovanou charitu vám mohou pomoci vyhnout se dani z příjmů z distribuce IRA - a výběr se odváží k uspokojení vašeho požadavku RMD. (
• >
• Standardní srážka versus částka Když přestaneš pracovat, budeš muset Podívejte se vážně na vaši situaci, abyste zjistili, zda byste měli uvést své odpisy do položky nebo jednoduše přijmout standardní odpočet. Po dosažení věku 65 let nebo starší obdržíte dodatečný standardní odpočitatelný příspěvek (vedle obvyklé standardní částky odpočtu), pokud se rozhodnete neuvést vaše odpočty na položku.Pro roky 2016 a 2017 jsou dodatečné částky $ 1, 550 za jediný spisovatel a $ 1, 250 za ženatého nebo kvalifikovaného vdovce. Kromě toho, pokud jste vy nebo váš manžel / manželka právně slepý, obdržíte každý další příspěvek ve výši 1 250, - 1 dolar (550, - Kč za jednoho filtr). Některé srážky, jako jsou zdravotní výdaje, prémie za dlouhodobou péči, úroky z hypoték, ztráty z investic a majetku a dobročinné příspěvky mohou být vyšší nebo stejné při odchodu do důchodu. Proto byste mohli chtít pokračovat v rozpisu odpočtů ve federálním daňovém přiznání, pokud vaše konkrétní odpočty převyšují standardní limity odpočtu. (Příjmy z peněz, které jste vložili do peněženky, mohli být nahrazeny dobou příjmu v hotovosti.)

10 Nejvíce přehlédnuté daňové odpočty

.)

Úvěr pro starší nebo zdravotně postižené osoby Možná byste mohli snížit vaše federální daň z příjmů tím, že uplatní nárok na starší nebo zdravotně postižené. Hlavní kvalifikace zahrnují následující: Dosáhli jste 65 let věku nebo jste trpěli trvalým a úplným postižením před dosažením věku 65 let při výběru zdanitelného příjmu z důvodu invalidity.

Jste občan U. S, rezident cizinec nebo cizinec cizince, který je ženatý s občanem U. S.

Váš upravený hrubý příjem (AGI) je nižší než 25 000 dolarů (společné manželství, oba manželé se kvalifikují), 20 000 dolarů (společné manželství, pouze jeden manžel) nebo 17, 500 dolarů kvalifikovaná vdova (s) se závislým dítětem).

• Skutečný výpočet kreditu je poměrně jednoduchý pětistupňový proces. Nicméně přesahuje rozsah tohoto článku a vyžaduje použití tabulky stavů podání IRS k určení počáteční částky použité při výpočtu. (Také zkontrolujte
• Dejte své daně nějaký kredit
• .)

Zdanění sociálního zabezpečení I když je příjemné mít nějaké další doplňkové příjmy během důchodu, je důležité, abyste plně pochopili, jak získané příjmy a daň -výdělečný zájem může mít vliv na vaše dávky sociálního zabezpečení. Pokud jste ženatí společně podání a váš předběžný příjem přesahuje 32 000 USD (25 000 dolarů pro jednoho odběratele), část vaší dávky sociálního zabezpečení bude podléhat federální dani. Prozatímní příjem je celkový příjem, který se zobrazuje na vašem výnosu (výdělek z práce, úroky, dividendy atd.) Plus 50% vašich čistých dávek sociálního zabezpečení plus úroky osvobozené od daně nebo některé výhody nebo vyloučení z osvobození od daně .

Například Jim a Mary jsou oba 68 let a jsou v důchodu. Podají společný výkaz. Jim pracuje na částečný úvazek a platí 12 000 dolarů ročně. Mají 7 000 dolarů ze zdanitelných úroků / dividend a 15 000 dolarů z úroků osvobozených od daně z komunálních dluhopisů. Kombinované, jejich čisté dávky sociálního zabezpečení jsou 18 000 dolarů. Jejich předběžný příjem činí 43 000 dolarů. To přesahuje hranici 32 000 dolarů, takže část jejich dávek sociálního zabezpečení bude zdanitelná.

Chcete-li vypočítat přesnou výši zdanitelných dávek, měli byste se obrátit na publikaci IRS 915. (Zjistěte, jak lze určit, zda osvobození od daně nabízené společností "munis" prospívá vám v

Vážení daňových zvýhodnění komunálních cenných papírů < .)

Vyhýbání se auditu

Zatímco pravděpodobnost skutečného daňového auditu je stále poměrně nízká, IRS zvýšil počet auditů daňových poplatníků s vysokými příjmy, plánuje spouštění C (podnikový zisk nebo ztráta), partnerství, korporace , ti, kteří používají daňové útočiště a korporace S. Mnoho auditů je výsledkem chyb nebo opomenutí při zaznamenávání čísel, detailních odpočtů a dalších výdajů překračujících cíle IRS, stejně jako nadměrné ztráty z úhrady daní. Dvojitá kontrola vašeho výnosu za chyby a zabránění nadměrným odpočtem by mohla pomoci předejít většině auditů. Zde je několik tipů pro vedení záznamů: Vytvořte obálky nebo systém pro evidenci účtů a příjmů pro každou kategorii (např. Charitativní příspěvky, zdravotní výdaje, úroky z hypotečních úvěrů na bydlení, IRA záznamy, 1099s atd.). Ve zvyku uchovávat seznam odečitatelných položek, které se vyskytují.

Uchovávejte knihu o výdajích za účelem zaznamenání odpočitatelných položek.

Zachovat výpisy z účtu, potvrzení o kreditní kartě a zrušené šeky jako trvalé záznamy.

• Spodní hranice
• Podání daní během odchodu do důchodu může být stejně časově náročné jako v době, kdy jste byli zaměstnáni, takže budete muset udržovat organizovaný systém archivování všech vašich daňových dokladů, abyste lépe zjistili, zda k odpisování vašeho odpočtu nebo ke standardnímu výnosu. Příprava na daňové podání může být jednoduchá, pokud budete pracovat po celou dobu trvání organizace, a budete se držet kroků se změnami daňových zákonů, které by mohly ovlivnit vaše odpočty a kredity.