Možná si myslíte, že jediné, co musíte vědět o Roth IRA, je to, že vaše příspěvky jsou omezeny na 5, 500 dolarů, pokud jste mladší 50 let a 6 500 dolarů, pokud jste 50 nebo více . Je to mnohem komplikovanější.

Ale nejdříve se podívejme na klíčový rozdíl mezi Roth IRA a tradiční IRA. Příspěvky na Roth IRA nejsou daňově uznatelné, ale při výběru peněz jsou výběry z obou příspěvků a zisků osvobozeny od daně. Tradiční IRA je daňově uznatelná, ale když vybíráte prostředky, jsou zdaněny podle aktuální daňové sazby. A co víc, musíte mít povinné minimální rozdělení na tradiční IRA, ale ne Roths, když jste 70-1 / 2. (Viz Roth Vs. Tradiční IRA: Který je pro vás vhodný? pro více informací.)

Pokud se rozhodnete pro Rotha, zde jsou 10 nejčastějších chyb, které mohou lidé s Rothy udělat.

1. Neumíte dostat

Nemůžete více přispívat k Roth IRA, než jste skutečně vydělali z příjmů. Tyto příjmy mohou pocházet z mezd, platů, tipů, poplatků za práci, bonusů a dalších částek získaných za poskytování osobních služeb. Můžete také zvážit příjmy z provizí, příjmy ze samostatné výdělečné činnosti, nedělitelné bojové mzdy, vojenskou diferenciální plat a zdanitelné výživné a oddělené výživné. Pokud vaše příjmy pocházejí z jiných druhů příjmů - jako jsou dividendy, úroky nebo kapitálové zisky - nemohou být použity k určení vašeho příjmu Roth. Můžete přispět k Rothu až do povolených limitů jak pro vás, tak pro vašeho manžela, pokud podáváte společně a jeden z vás udělá dostatek příjemů na financování příspěvku.

IRS používá Modifikovaný upravený hrubý příjem (MAGI) pro výpočet toho, co můžete přispět. Při výpočtu MAGI se příjmy snižují o určité srážky, jako jsou příspěvky na tradiční IRA, slevy na úhradu studentských půjček, odpočty na školné a poplatky nebo odpočty zahraničních příjmů. Pokud se vaše úroveň příjmů blíží vašemu plánovanému příspěvku Roth, ujistěte se, že přezkoumáte pravidla IRS pro společnost MAGI, abyste se ujistili, že zůstanete pod limitem. Protože … viz další část.

2. Získejte příliš mnoho

Můžete získat příliš mnoho na to, abyste přispěli k Roth IRA. Do roku 2017 musí mít manželé méně než 186 000 dolarů, pokud se oženili společně nebo vdova (v roce 2016). Pokud získáte 186 000 nebo více dolarů až do výše 196 000 dolarů, můžete přispět nějaké peníze, ale částka bude snížena. Při výdělku ve výši 196 000 nebo více dolarů není příspěvek povolen. Limity příjmů upravuje IRS každoročně.

Daňoví poplatníci podávaní jako jediní; hlava rodiny; nebo se oženili, podávali samostatně (kteří spolu s jejich manželem nežijí v průběhu roku) mohou přispívat k Roth IRA, pokud vydělávají méně než 118 000 dolarů.Pokud vydělávají $ 118, 000 a více, až do výše 133 000 dolarů, sníží se jejich příspěvek Roth. Při výdělku ve výši 133 000 USD nebo vyšší není příspěvek Roth povolen.

3. Příspěvek příliš

Pokud máte více než jednu IRA, můžete udělat chybu, že přispějete více než povolené maximum. To může znamenat pokutu ve výši 6% z přebytku každý rok po této chybě. Můžete se vyhnout trestu, pokud zjistíte chybu před podáním daní a vytáhnete je z účtu. Také se můžete vyhnout dlouhodobému trestu tím, že převedete tento příspěvek do jiného daňového roku, ale ujistěte se, že to dokumentujete u IRS.

4. Uložení daní samostatně

Ukládání daní odděleně od vašeho manžela může být nákladné mnoha způsoby. Ztrácíte všechny typy odpočtů a jiné jsou sníženy. Pokud jste vydělali více než 10 000 dolarů a žili jste se svým manželem kdykoli v průběhu roku, kdy jste podávali samostatně, ztratíte veškerá práva, abyste využili Roth IRA. Pokud jste udělali méně než 10 000 000 dolarů, možná budete moci snížit příspěvek na Roth IRA.

5. Přerušení 365-denního pravidla pro převrácení IRA

Počínaje rokem 2015 se změnila pravidla pro převrácení IRA, takže můžete pouze peníze z jedné IRA do jiné IRA jednou za 365 dnů. To ovlivňuje všechny IRA, které držíte, proto buďte velmi opatrní, když plánujete provést změnu. Předtím toto pravidlo bylo jednou za rok, ale v tomto roce je to jedno. Vychází pouze z 365 dnů. "Někteří lidé mohou ztratit celou IRA, protože za rok učinili dvě převrácení a neuvědomili si to," říká Ed Slott, autor knihy "Důchodová úspora daňová bomba … a jak ji zneškodnit". špatný typ převrácení

Možná si to neuvědomujete, ale existuje mnoho různých způsobů, jak se přehnat IRA a malé technické chyby mohou mít za následek sankce nebo zbytečný daňový hit.Můžete učinit různé chyby s každým typem převrácení, zvláště pokud zvolíte nesprávný typ pro svou individuální finanční situaci.Tyto detaily jsou pro tento stručný přehled příliš složité, takže si určitě vyhledejte radu (viz chybu # 7) před výběrem konkrétního převrácení

- 1 - ->

7. Překročení peněz sami

Vzhledem k možným chybám při výběru nesprávného převrácení je vždy nejlepší požádat o finanční poradenství buď od finančního poradce nebo od vašeho správce IRA. peníze sami (vybírání peněz šekem a poté vkladem někde jinde). Tolik věcí se může pokazit.

Nejčastější chybou chybí 60-denní termín, protože jste použili hotovost na něco jiného a pak neměli dostatek k tomu, abyste včas přispěli. Pokud se rozhodnete udělat sami, ujistěte se, že budete pečlivě informováni o převodu v případě, že o to IRS zpochybňuje. Pokud nemůžete prokázat, že jste provedli převod, budete platit daně a penále za převedené peníze. Nejlepším řešením je provést převod custodian-custodian (také nazývaný správce-správce), pak se ujistěte, že finanční prostředky byly převedeny do typu IRA, který jste si vybrali.Další informace naleznete v části

Průvodce k 401 (k) a IRA Rollovers.

8. Chybí-li na Rothu, pokud vyděláte příliš mnoho

Jak je uvedeno výše, můžete vydělat příliš mnoho peněz, abyste přispěli k Rothovi, ale vše se neztratí. Možná jste schopni přispět k neodpočítatelné IRA, která je k dispozici komukoli bez ohledu na to, kolik to dělá. Tyto peníze jsou přispívány pomocí peněz, které již byly zdaněny, a neexistují žádné limity na částku, kterou lze přispět, nebo příjem, který máte povoleno mít.

Musíte okamžitě převést tuto neodpočítatelnou IRA do Roth IRA předtím, než budou nějaké příjmy z peněz. Poradci doporučují, abyste peníze nejprve vložili do účtu IRA s nízkou úrokovou sazbou, abyste minimalizovali šanci, že získáte nějaký příjem před tím, než jej předáte (takže nezvedete žádné otázky ohledně přenášení příjmů). Mohli byste být zataženi s daňovým dokladem, pokud máte s vaším zaměstnavatelem jinou tradiční IRA nebo 401 (k), takže si předtím, než se pokusíte o tuto strategii, získáte finanční poradenství. Další informace naleznete v části

Jak mohu financovat Roth IRA, pokud můj příjem je příliš vysoký, aby mohly přímé příspěvky? Máte možnost převést 401 (k) nebo tradiční IRA na Roth IRA. Výhodou tohoto kroku je, že všechny příjmy po konverzi již nebudou zdanitelné. Nevýhodou je, že musíte zaplatit daň na základě vašich stávajících příjmů za převedené peníze. "Obecně platí, že čím déle je časový horizont a čím je vyšší pravděpodobnost, že vyšší výhledová daňová sazba bude v důchodu, tím pravděpodobněji bude konverze fungovat ve prospěch investora," říká Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors, Inc ., Irvine, Kalifornie Pokud plánujete tuto strategii použít, pracujte s finančním poradcem, abyste se ujistili, že neděláte chybu. Viz

Konverze tradičních úspor IRA na Roth IRA . 9. Nevyrovnávání účtu

Trh se bude zvyšovat a klesat po mnoho let, kdy budete mít IRA. Začněte vyřešením alokace, která odpovídá vaší toleranci pro vzestupy a sestupy. Obecně platí, že poradci doporučují, aby část portfolia růstu byla 110 nebo 120 mínus váš věk. Pokud máte 30 let, procento svého portfolia v růstových akcích by mělo být 80% nebo 90%. Je nejmoudřejší mít směs akcií od společností různých velikostí a investic v různých průmyslových odvětvích. Vzájemné fondy vám pomohou získat správnou kombinaci, pokud máte malé portfolio nebo nemáte čas na výzkum a výběr akcií.

Jak se trh mění, možná zjistíte, že jste vydělali příliš mnoho peněz v jedné oblasti a vaše portfolio již není vyvážené. Je dobré přehodnotit přidělení aktiv jednou nebo dvakrát ročně (ne častěji, protože nechcete reagovat na krátkodobé výkyvy na trhu). Informace o tom naleznete v části

Nejlepší zůstatek portfolia . Pamatujte, že majitelé účtů a jejich manželé neplatí daně z příjmů z jejich investic do Rothu. 10. Nepřijímání RMD Pokud jste získali Roth

Peníze vybírané z Roth IRA obecně nejsou zdanitelné, ale to platí pouze pro původního vlastníka IRA a jeho manžela / manželku.Pokud zdědíte IRA od někoho, kdo není vaším manželem, budete muset vzít požadované minimální rozložení (RMD), podobně jako tradiční IRA nebo 401 (k).

"Příjemce, který není manželkou, který se rozhodne nepřijímat RMD ze zděděné Roth IRA, bude muset celý účet zrušit do 31. prosince pátého výročí úmrtí původního majitele účtu," říká Hebner. "Pokud není okamžitá potřeba finančních prostředků, příjemce v podstatě odstraní růst osvobozený od daně, který je pro Roth IRA povolen, což není optimální. "

Sankce IRS za nedodržení pravidel RMD může dosahovat až 50% peněz, které nebyly staženy, které měly být odebrány. Takže pokud máte to štěstí, že zdědíte Roth IRA, ujistěte se, že si přečtěte pravidla pro stažení s finančním nebo daňovým poradcem.

Bottom Line

Mít Roth může poskytnout bonanzu důchodových dávek pro sebe a vaše dědice. Neopomeňte tyto výhody tím, že zakopnete mnoha pravidly, která určují, kdo může mít Roth a jak mají držitelé účtů spravovat fondy.