Kanadští majitelé domů nemají stejný odpočet úroků z hypoték, který jejich sousedé na jihu dělají. Smith Maneuver je naštěstí silnou finanční metodou, která postupně restrukturalizuje největší nedlužitelný dluh svého života (vaše hypotéka) do odečitatelného investičního úvěru. Navíc obdržíte zvýšenou roční daňovou refundaci, snížíte dobu trvání hypotéky a zvýšíte čistou hodnotu - a to vše pomocí právních postupů přezkoumávaných Agenturou pro daňové příjmy v Kanadě (CRA).
Metoda
Smith Maneuver se nestane přes noc; to trvá několik let. Postupujte podle následujících kroků, abyste převedli své daňové odpočitatelné úroky z hypotéky na daňově uznatelné dluhy.
Krok 1
Likvidujte veškeré stávající majetek z neregistrovaných účtů a aplikujte ho na zálohu na další krok.
Krok 2
Získejte zpětnou hypotéku od renomované finanční instituce, která umožňuje současně splácet hypotéku a zvýšit úvěrový limit (HELOC).
Krok 3
Vyčistěte část hypotéky HELOC, abyste investovali do aktiv generujících příjmy, jako jsou přednostní dividendové platby nebo fondy obchodované na burze (ETF). Váš limit HELOC se zvyšuje s každou běžnou platbou hypotéky, která vám umožňuje investovat nově dostupné peníze.
Krok 4
Při vyplňování vašeho daňového přiznání odečtěte od HELOCu roční uhrazený úrok.
Krok 5
Použijte daňové přiznání a výnosy z investic (dividendy, nájemné apod.) Proti vaší neodpočitatelné hypotéce a investujte nové dostupné peníze HELOCu.
Krok 6
Opakujte kroky 3 až 5, dokud nebude zaplacena vaše neodpočitatelná hypotéka.
Vezměme si následující příklad:
Tyler koupí dům za 400 000 dolarů s hypotékou ve výši 300 000 000 dolarů, přičemž 25% je odepisováno za 25 let. Jeho roční plat je $ 80, 000 s mezní sazbou daně 38% a roční zvýšení zásluh o 1%. V současné době nemá žádné investice, takže jeho čistá hodnota činí 100 000 dolarů. Jeho roční hypoteční splátky činí 17, 500 USD. Tyler si může dovolit následující částky, aby zaplatil hypotéku a investoval (z hotovosti v hotovosti).
• Rok 1: $ 19, 600
• Rok 5: $ 20, 600
• Rok 10: $ 22, 100
• Rok 15: $ 23, 900
• Rok 20:
• Rok 25: $ 27, 100
Podívejme se na následující tři dlouhodobé scénáře (všichni předpokládají 4% investice na ročním výnosu)
Scénář 1 čímž ji zaplatíte dříve a pak začnete investovat všechny dostupné peníze.
Scénář 2 - Přesměrujte přebytek peněžní prostředky, abyste mohli investovat každoročně a platit pravidelné platby hypotéky.
Scénář 3 - Použijte Smith Maneuver, přesměrování přebytku hotovosti na platby hypotéky a okamžitě zpětné půjčky z hypotéky s předstihem ve výši 4%
Po 25 letech:
Scénář 1 - Tyler bude po 22 letech vlastnit svůj domov volný a jasný a využije zbývajících tří let investováním všech svých ročních dostupných peněz do investic.Čekací doba tak dlouho zabraňuje jeho investicím z růstu meziročně a jeho čistá hodnota činí 604 000 dolarů (investiční portfolio 400 000 dolarů domů plus 204 000 dolarů).
Scénář 2 - Ačkoli je časově náročnější než Scénář 1, protože Tyler musí nyní zajistit průměrnou anualizovanou návratnost investic ve výši 4% namísto 3, investiční portfolio společnosti Tyler bude o 10 000 dolarů více než scénář 1. Výhoda složení je důvodem toho.
Scénář 3 - Tyler nebude mít po 22 letech hypotéku, stejně jako v případě scénáře 1, ale bude mít investiční úvěr odměnitelný ve výši 300 000 dolarů. Navzdory půjčování peněz na investice začne Tyler rok jedna s investičním portfoliem, které se přibližně rovna pětiletému scénáři 2, což značně snižuje jeho návratnost. V roce 10 se jeho investice hodí stejně jako rok 20 scénáře 2. Jeho navrácení daně se každoročně zvyšuje až do okamžiku, kdy v posledních letech získává zhruba 4 000 dolarů více ročně. Vyšší počáteční investiční částka, spolu se složenými výnosy a navýšením daňových náhrad za účelem kompenzace úroků z části HELOC hypotečního úvěru (investiční úvěr) umožňují investovat vyšší částky dříve. Přestože se věnuje většímu zájmu než jiným scénářům, jeho čistá hodnota po 25 letech se rovná 641 000 dolarům.
Výhody
Smith Maneuver má mnoho výhod. Na začátku se vaše čistá hodnota zvýší (podle výše uvedeného příkladu) za předpokladu, že si můžete zachovat stejný roční výnos z vašich investic jako váš výpůjční kurz. Vaše vrácení daně bude neustále roste, rok co rok, protože úroky z vašeho investičního úvěru jsou daňově odpočitatelné. Konečně, hypoteční dluh je fakt života, tak proč nepoužít Smith Maneuver, rychleji zaplatit hypotéku a převést dluh na daňově uznatelný formát? No, existují určitá rizika.
Rizika
Stejně jako u každého investičního plánu existují rizika. Smith Maneuver neznižuje váš dluh; jednoduše ji převede ze společné hypotéky, která není v Kanadě daňově odpočitatelná. K tomu musíte dodržet správné kroky a daňové formuláře a nastavit hypotéku, která bude možné použít jako investiční úvěr. Pokud tak neučiníte, CRA by mohla zneplatnit vaši žádost a primární výhoda společnosti Smith Maneuver přestane existovat. Aby vaše čistá hodnota vzrostla, musíte mít pevný investiční plán, který vám poskytne více, než je vaše výpůjční úroková sazba. Ve výše uvedeném příkladu byla výpůjční úroková sazba a roční výnos z investice 4%; nicméně, i kdyby roční obrat klesl o půl procenta na 3,5%, Tylerova čistá hodnota scénáře 3 bude pouze o 6 000 dolarů, což je další nejvyšší scénář (1). Na 3% bude Smith Maneuver nejhorší ze všech tří scénářů o více než 12 000 dolarů. Jak vidíte, míra návratnosti je rozhodně důležitá.
Kdo by to měl udělat?
Kanaďané, kteří vlastní 25% svého bydliště, by měli mít nárok na hypotéku, která je schopna předčasného splacení. Dobrým kandidátem na společnost Smith Maneuver jsou lidé, kteří jsou spokojeni s "dobrým" dluhem, chtějí maximalizovat daňové přiznání a rozumět tomu, aby se jejich nemovitý majetek zvýšil s cílem zvýšit čistý zisk.Majitelé domů, kteří chtějí "nastavit a zapomenout - to" by neměli tento Maneuver považovat, protože vyžadují solidní finanční investiční plán s pravidelným naplánováním kontroly výkonnosti, aby bylo zajištěno, že získáte a udržujete roční výnos vyšší, než je výše výpůjčky.
Ti, kteří mají zájem o pronásledování společnosti Smith Maneuver, by měli obdržet kopii knihy s názvem I s vaším hypotékou daňový odpočitatelný - Smith manévr Fraser Smith. Poté, co jste si ji přečetli, konzultujte s licencovaným finančním poradcem obeznámeným s manévrem, který poskytuje bezplatné konzultace a hodnocení jako finální outsidery, aby se ujistil, že je vhodný pro vaši strategii bohatství.
Bottom Line
Smith Maneuver je jednoduchý právní pojem "po každé splátce hypotéky, kterou si vypůjčíte a znovu ji investujete. "Pro ty, kteří chápou, že jejich míra zadlužení se nezhorší - a jsou pohodlné sledování a udržení návratnosti investic - Maneuver může výrazně zvýšit vaši čistou hodnotu.