Obvykle, pokud vybíráte aktiva z IRA nebo kvalifikovaný důchodový plán sponzorovaný vaším zaměstnavatelem ve věku 59 let 5, můžete z těchto částek dlužit běžnou daň z příjmu. dodatečného pokuty o 10% předčasného odkladu. Sankce za předčasné odvolání se však můžete vyhnout tím, že budete mít aktiva v rámci programu v podstatě stejných pravidelných plateb (SEPP). (Pro hloubkový pohled na SEPP doporučujeme přečíst pravidla týkající se zásadně rovných pravidelných plateb (SEPP) .
IRS poskytuje tři metody pro výpočet SEPP. Vzhledem k tomu, že tyto tři metody vedou k různým vypočítaným částkám, můžete vybrat ten, který lépe vyhovuje vaší finanční potřebě. Při metodách amortizace a anuitutizace se však úrokové sazby a platby určují při výpočtu a nemění se. Podle výnosového pravidla 2002-62 nejsou částky přepočítány / znovu určeny; proto není možnost změnit úrokovou sazbu.
Pokud však zkontrolujete článek z 12. května 2004 od Bill Stecker z článku "Nové soukromé písemné rozhodnutí týkající se zásadně stejných pravidelných plateb" (zveřejněno na webových stránkách 72t na internetu), zdá se, že IRS (PLR) pro jednoho ze svých klientů, který umožňuje přepočítání metody odpisování, přičemž úroková sazba se mění každým rokem, ale zůstává v souladu s obdobím roku. Jinými slovy, úroková sazba je stanovena v roce, kdy byla přepočtena sazba. Stecker správně poznamenává, že PLR se vztahuje pouze na osobu, jíž byl vydán, ale dává dobrý pocit, jak IRS může reagovat na případy s podobnými fakty a okolnostmi.Stecker a Gordon Weis jsou králové 72 (t) s (Weis provozuje plošinu na netu). Můžete poslat zprávu na fóru a uvidíte, co říkají (příspěvky Stecker pod názvem "Badger" a Weis příspěvky jako GFW).
Pokud jde o četnost plateb, mohou být provedeny měsíčně, čtvrtletně nebo jinou četností, dokud je požadovaná částka za rok zrušena do konce roku.(Chcete-li se dozvědět více, přečtěte si
Daňové zacházení s Roth IRA Distribucemi
a Výběr výplaty na vaší anuitě .) Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Kontakt Denise)
Jak by mohly být nemovitosti ovlivněny negativními úrokovými sazbami
Zjistěte, jak získat přehled o tom, jak negativní úrokové sazby ovlivňují trhy s nemovitostmi a jak by tyto sazby mohly v budoucnu ovlivnit.
Jaké jsou "určité požadavky", které musí být splněny, pokud jde o zásadně stejné periodické platby (SEPP)? Je zdaněno 20%? Existuje nějaká nevýhoda pro SEPP?
Pro v podstatě stejné periodické platby (SEPP), distribuce by nastaly od vaší IRA po převzetí aktiv. (SEPP jsou také povoleny z kvalifikovaných plánů poté, co účastník oddělil od služby - to se na vás momentálně nevztahuje.) Neexistují žádné povinné požadavky na zadržování těchto nebo jiných distribucí IRA.
Může být SEP IRA nebo SIMPLE IRA připojen k úpadku nebo nezákonnému jednání, nebo jsou bezpečné před jakýmikoli finančními úsudky, jako jsou tyto?
Státní zákon stanoví, zda IRA, včetně SEP, SIMPLEs a Roth IRA, může být připojena v jakémkoli konkurzním řízení, rozsudku nebo obžalobě. Zákon se liší mezi státy a může se kdykoli změnit. Níže je několik příkladů: New York: New York Statut chrání tradiční, Roth a SIMPLE IRA z konkurzního řízení.